¿Qué es el software de elaboración de presupuestos?
El software de planeación y elaboración de presupuestos ha evolucionado ampliamente en los últimos años. A medida que la forma en que las empresas planean y presupuestan ha cambiado, los encargados de FP&A han pasado de custodios de un plan financiero a aliarse con todas las líneas de negocio para generar un plan empresarial totalmente conectado que une las finanzas, las líneas de negocio y los planes operativos. Las hojas de cálculo solían ser la herramienta utilizada por finanzas y operaciones para crear y hacer un seguimiento de los presupuestos, antes de que existieran soluciones locales como Oracle Hyperion Planning.
Hoy en día, la nube es el estándar de facto para el suministro de software de elaboración de presupuestos. Oracle Cloud EPM Planning es la plataforma de planeación y elaboración de presupuestos más completa que se ofrece en la nube. Cloud EPM Planning tiene la amplitud de gestionar los requisitos de planeación con capacidades de mejores prácticas integradas para este propósito, así como tecnologías emergentes integradas, como IA y ciencia de datos.
¿Qué es la elaboración de presupuestos?
La la elaboración de presupuestos es la implementación táctica de la estrategia o plan estratégico de una compañía. Para cumplir los objetivos financieros y operativos del plan estratégico, una organización debe traducir su plan a largo plazo en un conjunto detallado de ingresos y gastos previstos que se pueden medir para realizar un seguimiento del rendimiento. Se pueden mejorar y ajustar en el camino para seguir el ritmo de lograr los resultados empresariales deseados.
Proceso de la elaboración de presupuestos
El proceso de la elaboración de presupuestos habitual consiste en convertir un plan a largo plazo o una estrategia de la compañía en planes operativos anuales que se reducen a las finanzas, las líneas de negocio y las operaciones. Esto comunica los objetivos financieros de toda la organización en todas las líneas de negocio, desde las finanzas hasta las operaciones. Los objetivos pueden estar alineados de manera financiera y operativa, como presupuestos de ingresos y gastos, costos de recursos humanos, gastos de marketing, costos e ingresos del proyecto, gastos de capital, etc.
El proceso de presupuestación requiere analizar y comparar el rendimiento financiero real con el esperado para determinar cómo asignar gastos para que la organización alcance el juego de objetivos de presupuesto.
La la elaboración de presupuestos y la previsión eficaces te ayudan a crear planes orientados a objetivos que se actualizan y analizan continuamente. Los elementos incluyen:
- Presupuestos de fabricación detallados
- Presupuesto de gastos
- Presupuestos de gastos de capital
- Presupuestos de ingresos detallados
- Presupuestos de flujo de caja
Software de planeación y presupuesto
El software de planeación y presupuesto está diseñado para que el estos dos procesos sean lo más eficientes posible para las finanzas y operaciones. El software de planeación y elaboración de presupuestos que se ofrece hoy en la nube permite a las partes interesadas en el presupuesto operativo y las finanzas colaborar fácilmente en una plataforma para garantizar que trabajan en un único plan y presupuesto conectados en toda la empresa.
Hoy en día, el software de planeación y elaboración de presupuestos debe ser inteligente, utilizar la planeación predictiva y haber integrado la inteligencia artificial y la ciencia de datos para ayudar a las partes interesadas en el presupuesto a dedicar menos tiempo a las tareas de poco valor y más tiempo a gestionar el negocio. Al examinar la selección de una herramienta de planeación y elaboración de presupuestos para las organizaciones, hay cinco aspectos importantes que se deben considerar:
1. Inteligencia de planeación integrada y marcos de planeación y elaboración de presupuestos de las mejores prácticas
Una solución de planeación y elaboración de presupuestos no solo debe ser un lienzo en blanco para el modelado, sino que debe contener inteligencia de planeación y capacidades específicas para: planeación predictiva; elaboración de presupuestos basada en impulsores; modelado sólido de escenarios hipotéticos; sandbox, elaboración de presupuestos descendente y ascendente, y aprobaciones y flujos de trabajo tomados de las mejores prácticas que puedes empezar a utilizar de inmediato.
Además, debes esperar módulos específicos y con soporte, como planeación a largo plazo, planeación de personal, activos de capital y planeación financiera de proyectos, que además sean totalmente funcionales, diseñados para trabajar juntos y que estén perfectamente integrados con los procesos de planeación particulares del cliente.
2. Capacidades que abarcan finanzas, operaciones y planeación y generación de presupuestos de la línea de negocio
Debes buscar una plataforma de planeación conectada, que sea una solución verdaderamente completa, que proporcione no solo planeación financiera, sino también planeación y modelado operativos para abordar las líneas de negocio, como RR. HH., TI, cadena de suministro y ventas. Esto debe ser desarrollado y mantenido por tu proveedor y no solo como un complemento disponible para la compra.
3. Los usuarios tienen la capacidad de realizar modelos operativos y financieros de gran escala y de formato libre.
Las demandas de los modelos de negocio ágiles y rápidos de hoy en día requieren la capacidad de modelar fácilmente escenarios financieros y operativos. Una capacidad clave detrás de esto es la capacidad del sistema de incorporar y procesar grandes volúmenes de datos para utilizarlos en el modelado de formato libre.
Es fundamental contar con un potente motor de backend para gestionar la gran cantidad de datos que utilizan las empresas para dichos análisis en la actualidad. Además, asegúrate de que las posibilidades de ampliación en grandes volúmenes de datos y usuarios se pueden gestionar fácilmente. Tu solución de planeación y previsión debe ser capaz de cumplir con las promesas de los proveedores sobre el modelado ad hoc.
4. Sólida gestión e informes financieros
Los informes pueden ser una frase de captura para hacer muchas cosas diferentes. Es posible que desee realizar análisis ad hoc, desglosar y dividir los datos. Es posible que solo quieras utilizar un panel de control estándar para las actualizaciones de estado. Es probable que aún necesites un paquete estándar de informes detallados que se puedan imprimir fácilmente.
Y la mayoría de las organizaciones buscan modernizar y simplificar sus informes de gestión agregando elementos descriptivos en colaboración al preparar sus paquetes de informes. Asegúrate de que los sistemas de planeación pueden hacer todo esto, no solo como demostración, como ocurre con los sistemas de planeación impostores.
Una solución integral de planeación de EPM debe ser capaz de gestionar todos los requisitos de información, incluidos los cuadros de mando, análisis ad hoc, estados financieros impecables e informes completos, y todo ello debe ser posible a través de navegadores, dispositivos móviles y otras herramientas conocidas. Todos los requisitos de generación de informes, desde libros de presupuestos complejos hasta análisis ad hoc, deben estar disponibles en interfaces de hojas de cálculo con las que los profesionales financieros estén familiarizados y puedan utilizarlos fácilmente. Este tipo de flexibilidad es importante porque la naturaleza del negocio y su rápida evolución requiere un gran número de análisis ad hoc y no debe comprometer la seguridad de los datos.
5. Análisis de datos financieros automatizado a través del aprendizaje automático (AA)
Las tecnologías emergentes, como el aprendizaje automático, están cambiando rápidamente las prácticas empresariales. Mediante el uso de la ciencia de datos, el análisis predictivo puede descubrir correlaciones, valores atípicos o excepciones que una persona por sí sola no podría reconocer. Puede mejorar la precisión de la planeación y reducir en gran medida el tiempo dedicado a los procesos de este tipo, así como el tiempo dedicado al análisis de datos.
Presupuestos y planeación en la nube
Oracle Fusion Cloud Enterprise Performance Management (EPM) cuenta con capacidades integradas en Intelligent Performance Management Insights (IPM Insights), que permite a las partes interesadas de finanzas y planeación operativa centrarse en tomar medidas sobre las anomalías y los valores atípicos, y eliminar el sesgo de sus previsiones aprovechando la ciencia de datos integrada, sin necesidad de científicos de datos.