什么是 ERP 财务模块？特性与优势

从企业资源规划 (ERP) 面世起，财务模块就一直是该软件平台的核心组件。虽然当今的 ERP 系统在标准套餐中包含了其它特性和模块，但 ERP 的基本作用仍然相同：帮助企业管理货物和服务的生产和交付，以及（也许是重中之重的）在流程中接收和支出的资金。财务模块对这些工作至关重要。ERP 的其它核心组件包括供应链管理、制造、人力资本管理和企业绩效管理功能。

什么是 ERP 财务模块？

ERP 财务模块是 ERP 系统的一个核心组件，用于管理和自动化企业的财务功能和绩效。ERP 财务模块是企业的财务中心，汇聚了各种财务数据流，旨在组织和自动执行与会计和财务管理相关的任务，包括应付账款和应收账款、费用报销、发票、收入确认和资产生命周期管理等。该模块还通过标准报告和财务报表提供财务洞察，有助于企业遵守法规合规性。ERP 财务模块还支持根据关键绩效指标 (KPI)、影响业务的广泛趋势以及提高盈利能力的潜在驱动因素，对企业绩效进行更具策略性的分析。实际上，财务部门中各个级别的员工每天都在使用 ERP 财务系统，包括从首席财务官 (CFO) 和财务总监等财务高管到初级预算分析师和财务审计师。

关键要点

• ERP 财务模块的主要目的是跟踪、评估和报告企业的财务绩效。该模块也是企业财务计划和预测的关键。
• 财务模块是一种被广泛使用的 ERP 模块，可以跟踪收入和现金流，因此在任何 ERP 平台中都处于中心位置。
• ERP 财务模块的主要优势包括提高财务透明度、制定更明智的决策、提高生产力以及降低现金短缺等财务困境的风险。
• 越来越多的 ERP 财务模块添加了 AI 功能来支持财务决策，例如预测性分析可以帮助企业有效地使用现金，同时尽可能降低现金短缺风险。
• 财务模块可以确保财务数据的完整性，有助于企业遵守会计标准和法规，并提供对企业财务状况的实时可见性。

ERP 财务模块详解

ERP 财务模块广泛应用于企业的财务、会计、内部审计乃至资产管理团队，可捕获整个企业的交易和财务数据，从而支持财务管理。这为财务团队提供了分析、制定决策以及围绕资金流入和流出的自动化流程所需的信息。另一个主要目的是提供企业财务绩效报告，包括美国证券交易委员会要求上市公司提交的监管报告。

想象一下，如果您是小型家电的全球制造商，您的微波炉需要高压变压器。您需要在多个国家和地区销售设备，其中涉及了不同的币种和会计规则。那么，每卖出一个设备可赚取多少收入？什么时候需要向高压变压器供应商付款？金额是多少？在生产家电的四个工厂中，每个工厂的当前价值是多少？与烤面包机或风扇相比，微波炉的盈利程度如何？

当您将多个地理位置、产品线、制造设施和供应商网络纳入考量范围后，如果没有使用 ERP 财务模块来跟踪这些庞大而复杂的财务数据，就很难回答这些问题。要回答这些类型的问题会非常耗时且容易出错，特别是如果企业的财务数据分布在多个财务系统中。ERP 财务模块可以自动整合这些不同的系统和数据源，从而更轻松地管理财务的各个方面，包括报告、符合会计标准和财务计划。

ERP 财务模块还可以帮助自动执行许多常规财务任务，例如公司间税务会计、跟踪转移定价以及处理和匹配发票。

此外，这些模块可以提供 AI 和预测等高级功能，以帮助企业优化现金流，尽可能有效地使用现金，同时控制现金短缺的风险。财务模块可以使用文档识别和光学字符识别来实现自动输入发票并提高准确性。该模块可以将机器学习整合到发票录入流程中，在读取发票的过程中不断进步，学习发票中不同的要素会出现在给定供应商或客户的账单上的哪些地方。虽然 ERP 财务模块已经存在了很长时间，但 AI、机器学习、预测性分析和字符识别等创新已经大大改变了这些模块的价值和影响。由于财务模块通常作为云技术服务提供，因此在开发出新功能时，可以通过频繁更新该模块来为其添加新功能，这意味着今天快速的创新速度也可能在未来继续保持下去。

ERP 财务模块的特性

ERP 财务模块涉及财务部门职责的许多不同部分。为了更好地了解财务模块的处理方式，让我们更详细地介绍一下相关的一些关键功能。

ERP 财务模块的主要优势

如上所述，财务是任何 ERP 系统的核心模块之一，可帮助财务主管提高预测准确性、缩短报告周期、简化决策并更好地管理风险和合规性。下面是企业和领导可以获得的一些主要优势。

• 提高财务透明度：企业可通过定期更新的数字，非常接近实时地了解整个企业范围内整合的财务交易。分析和报告功能还可以帮助财务和非财务主管更轻松地快速了解企业的财务状况。
• 更明智的决策：这种透明度也转化为决策，提供准确的实时信息和高级分析，帮助企业领导更好地了解各种选择的影响以及哪些选择更符合企业利益。利用这些数据，企业还可以预测成本和收入，以生成更准确的预算和计划。
• 提高工作效率：自动执行可能缓慢且容易出错的手动流程（例如开票）可提高整个财务职能的效率，从而加快企业的关账速度并更快地完成关键财务报告。这为财务团队提供了更多时间来专注于分析、场景建模和其它高价值工作。
• 降低风险：通过自动化内部控制、合规性和治理中的大部分工作，企业可以降低与不合规相关的风险和成本。

由 ERP 财务模块管理的流程

上述许多功能在共享财务流程中发挥着核心作用。例如，应收账款功能是从订购到收款流程的核心部分。随着主流的 ERP 系统不断创新和发展，企业可以使用这些系统来管理更复杂的流程，并在许多情况下实现流程自动化。这些过程通常是相互关联的，需要与其它核心系统相集成。以下列表概述了可以通过 ERP 财务模块管理的 13 个流程：

• 从资产购置到报废。主要管理资产的整个生命周期，包括获取、识别和注册；分配摊销；取消识别和处置；以及资产管理洞察。衡量此流程的常用 KPI 包括固定资产周转率和固定资产损失百分比。
• 从预算到审批。这包括制定预算策略和分配预算目标、创建和验证假设、推动共识、监控和合并以及确保预算获批。用于衡量此流程的 KPI 包括生成、批准和合并预算的时间以及预算差异百分比。
• 从费用报告到报销。此流程扩展到定义费用策略、处理费用报告、从信用卡交易流中提取交易信息、管理现金预付款以及执行分析和审计。实际费用与预算、费用与销售比率以及付款周期时间将有助于跟踪此流程的绩效。
• 从供应商发票到付款。向供应商付款包括管理预付款和折扣、结清债务、管理应付账款结账计划以及管理审计、争议和批准。此流程的常用 KPI 是已处理的付款数量、应付账款周转天数 (DPO) 和应得折扣百分比。
• 从客户发票到收据。为了收到产品或服务的付款，您必须创建交易、发送发票、管理任何开单问题、处理付款、输入调整、进行应收账款过账活动以及计划应收账款关账。平均发票账龄、应收账款周转天数 (DSO) 和争议发票百分比等指标有助于衡量绩效。
• 从客户对账单到收款。完整的收款流程包括生成和发送客户对账单、管理收款活动（交易、通信、争议等）、处理结算、优化收款效率以及跟踪未结应收款。此流程的 KPI 包括拖欠账户数量、结算时间以及收款管理时间。
• 从银行交易到现金头寸。银行活动对账（例如支出、工资、收款、投资和借款）涉及审查和验证交易、启动银行间活动以及管理期末头寸。此流程的主要 KPI 是对账所需的时间和对账总数。
• 从日结算到财务预测。每日财务活动中所提供的数据将成为预测基准。这包括过账子分类账活动、识别异常、转换为企业标准、复核每日活动以及设置财务预测。此处用于衡量绩效的 KPI 包括对账所需的时间和对账总数。
• 从期间关账到财务报告。在财务期间结束时，需要关闭子分类账、创建形式的总账、对账账户、关闭分类账、将子公司结果合并到企业会计科目表、审查和确认财务管理和账户、发布并安全地共享财务报表以及更新预测。为了衡量效率，常见的 KPI 包括关账所需时间以及发布报告所需时间。
• 从报告到预测。要想将报告中的数据转化为预测基础的过程，就需要复核当前期间绩效；使用新数据更新预测；向前滚动预测以纳入实际值；评估差异并分析趋势；更新、监控和合并预测；以及更新财务计划。此流程的常用 KPI 包括差异百分比、差异分析时间以及更新预测所需的时间。
• 从期间关账到税预提。此流程主要检查在关账期间，是否正确遵守各个税务管辖区中的税务规定。这包括跟踪整个企业范围内的关账状态、计算税预提、复核和审批税预提、过账税务日记账分录以及创建并纳入用于财务报告的税务脚注。为了了解此流程的绩效，您可以使用这些 KPI，例如退货到预配调整的数量和金额，以及纳税准备的总人时数。
• 从税务规定到法定报税。为了按时准确地在多个地区申报法定税务单据，需要在期末计算税预提、处理补充数据、管理转移定价、准备报告数据、创建符合法规的申报文档以及完成法定申报。此流程中广泛使用的 KPI 包括有效税率 (ETR) 和按时纳税申报的百分比。
• 从客户合同到收入。为了确认通常在一段时间内履行的客户合同的收入，需要收集客户交易数据、识别与客户的会计合同、识别履约义务、定义交易价格、分配交易价格、确认收入以及管理修订和变化。诸如从履行到收入确认的时间以及每个报告期间的收入会计分录等 KPI 对于评估绩效非常有用。

ERP 财务模块的示例

对于正在寻找 ERP 财务模块的企业，他们需要从一系列的系统中进行选择。由于选择合适的财务系统是一项重大决策，因此财务和其他相关部门的领导应该全面评估每个产品，充分了解该产品如何满足他们的需求。

让我们仔细看看两个选项。

• Oracle Fusion Cloud Financials。此 ERP 财务模块可集中管理财务团队的数据和流程，并支持应付账款、应收账款、固定资产、费用、报告、预测等。这些功能可帮助企业实时访问财务数据，使用自动化处理功能主动解决问题，使用更准确的数据和预测改善决策，控制成本并提高支出可见性，加快现金流入并管理现金状况。此模块提供内置 AI 功能，例如通过机器学习和 AI 驱动的分析不断改善异常处理。Oracle Fusion Cloud Financials 还可帮助全球企业满足各种会计标准和法律要求，支持多币种和多语言交易，管理复杂的合同和计费计划，以及实现资产和租赁管理自动化等功能。作为 Oracle Fusion Cloud ERP 的一部分，Oracle Fusion Cloud Financials 经常被分析机构评为大型企业财务系统中的佼佼者。
• Oracle NetSuite。NetSuite 为 35000 多家企业提供了基于云技术的 ERP 系统。财务管理是 NetSuite ERP 的核心，因为它有助于管理财务流程，例如应付账款、应收账款、总账、报告、财务合并以及风险和合规性。ERP 套件提供了互补的财务模块来满足其他方面的需求，包括收入确认、AP 自动化以及计划和预算。NetSuite Global Business Management 基于 NetSuite ERP 的功能构建而成，可有效支持具有多个附属公司或业务单位，并且以多币种进行交易的全球性企业。NetSuite 是面向中小型企业的主流系统之一，旨在帮助企业为未来增长奠定基础。

借助 Oracle 解决方案，一站式处理所有财务问题

无论是来自哪个行业的企业，在寻找 ERP 财务模块时都应该专注于具有深度 AI 支持功能的云技术系统，以满足财务部门的各种需求。作为一个能够满足相关需求的云技术财务平台，Oracle Fusion Cloud Financials 可以自动执行许多基础财务管理流程，为企业提供清晰的视图来了解财务状况。该模块属于 Oracle Fusion Cloud ERP 的一部分，可统一财务数据与供应链、项目、客户、员工等其他关键任务信息。

Oracle Fusion Cloud Financials 可帮助财务部门提高工作效率，并提供制定更明智的业务决策所需的前瞻性洞察。此 ERP 财务模块是一个完整的解决方案，可满足全球企业的需求，包括可推动各种行业的自动化的核心会计以及由 AI 驱动的功能。借助该云技术解决方案，客户还可以利用机器学习、智能自动化和分析等技术获得频繁更新的持续创新成果，从而以更少的资源更快地实现更多目标。

多年来，随着提供商继续利用新的技术并扩展 ERP 系统的功能，现在的 ERP 系统已经发生了重大变化。虽然该系统的变化很大，但它有一点始终不变：为了保持竞争力，企业需要一个 ERP 模块来监控和管理所有财务交易并报告绩效。因此，ERP 财务模块仍然是任何现代 ERP 解决方案的核心组件。

ERP 财务模块的常见问题解答

ERP 是如何应用于财务领域的？
财务职能部门是 ERP 系统的主要用户和受益者之一。ERP 系统可以跟踪、管理、合并和报告企业的所有财务交易，并自动执行许多基本流程。这是一家公司大部分会计工作及财务控制的基础。

ERP 是一种交易系统吗？
是的，ERP 平台是企业的主要交易系统之一，记录着企业的财务交易以及供应链、员工、客户、项目等关键数据。简单来说，ERP 系统是整个企业的记录系统。

常见的 ERP 模块有哪些？
财务模块是其中一种常见和广泛使用的 ERP 模块，因为每个企业都必须密切关注其财务状况和前景。许多公司在开始 ERP 之旅时，会选择以财务为起点，然后再添加其它方面的补充模块。