Die 14 größten Herausforderungen für Unternehmen beim Finanzmanagement
Natalie Gagliordi | Content Strategist | 27. November 2023
Erfolgreiche Führungskräfte im Finanzwesen leisten ihre beste Arbeit an der Schnittstelle zwischen strategischer Entscheidungsfindung, Risikobewertung und Finanzverwaltung – sie sind die Vorreiter der Finanzmanagementstrategie eines Unternehmens und sorgen gleichzeitig für eine gesunde Finanzlage und Wachstumsperspektiven. Die Strategiediskussionen der Führungsebene hängen vom Chief Financial Officer (CFO) ab, der die Grundlage für das Finanzmanagement bildet, indem er Finanz- und Betriebsprognosen sowie Daten liefert, die für die Entscheidungen der Führungskräfte unerlässlich sind. Da so viel auf dem Spiel steht, müssen CFOs und ihre Teams auf die größten Herausforderungen für ein effektives Finanzmanagement achten, damit sie Strategien zur Überwindung dieser Hürden entwickeln können.
Wichtigste Erkenntnisse
- Eine wirksame Finanzplanung erfordert eine genaue, zeitnahe Datenanalyse und Szenarioplanung, die durch ein Finanzmanagementsystem für die Leistungsüberwachung in Echtzeit und die Aktualisierung von Prognosen unterstützt wird.
- Finanzexperten müssen mit der IT-Abteilung zusammenarbeiten, um strenge Cybersicherheitsmaßnahmen durchzusetzen, einschließlich regelmäßiger Software-Updates und umfassender Mitarbeiterschulungen.
- Der Zugang zu Echtzeit-Finanzdaten ist für eine zeitnahe Entscheidungsfindung von entscheidender Bedeutung und erfordert Finanzmanagementsysteme, die aktuelle Daten liefern und die Grenzen veralteter Software und manueller Prozesse überwinden können.
- Eine wirksame Überwachung des Cashflows ist für die Erfüllung kurzfristiger finanzieller Verpflichtungen von entscheidender Bedeutung und erfordert Transparenz in Bezug auf die Liquiditätsfaktoren und effiziente Verfahren für die Verwaltung von Forderungen und Verbindlichkeiten.
Die 14 größten Herausforderungen beim Finanzmanagement
Das Finanzmanagement bildet die Grundlage für die Unternehmensstrategie und -ausführung – eine Unternehmensfunktion, die sich auf die strategische Planung, Steuerung, Kontrolle, Berichterstellung und Prognose der finanziellen Aktivitäten innerhalb einer Organisation konzentriert. Darüber hinaus ist das Finanzmanagement für die finanzielle Stabilität, das Wachstum und die langfristige Nachhaltigkeit eines Unternehmens entscheidend. Wächst jedoch ein Unternehmen, wird das Finanzmanagement immer schwieriger und komplexer, was dazu führen kann, dass ein Unternehmen nicht die nötige Klarheit erhält, um gute Entscheidungen zu treffen. Im Folgenden werden einige häufige Ursachen für Herausforderungen beim Finanzmanagement genannt, mit denen CFOs und andere Finanzexperten konfrontiert sind.
1. Präzise Planung
Ein präziser und zeitnaher Finanzplan, den Sie ausführen und verwalten können, ist eine der wichtigsten Komponenten eines gesunden Unternehmens. Jedoch ist die Planung eine Disziplin, die viele Finanzinformationen aus verschiedenen Quellen nutzt, was zeitaufwendig ist, wenn nicht die geeigneten Tools und Prozesse zur einfachen Erfassung vollständiger und zeitnaher Daten vorhanden sind. Darüber hinaus kann der Planungsprozess das Unternehmen nicht auf die Zukunft vorbereiten, wenn die Daten nicht ordnungsgemäß analysiert und zur Vorhersage und Planung verschiedener Zukunftsszenarien verwendet werden. Dies kann zu Problemen wie übermäßigen Ausgaben für die falschen Prioritäten, ineffizienter Kapital- und Personalallokation und der Unfähigkeit, zukünftige Finanzbedürfnisse vorherzusehen, führen – und dies kann wiederum übersehene Geschäftschancen, verfehlte finanzielle Ziele und erhöhte finanzielle Risiken zufolge haben. Und eine solide Szenarioplanung im Vorfeld reicht nicht aus. Die Finanzteams brauchen ein Finanzmanagementsystem, um die Leistung in Echtzeit zu überwachen und die Prognosen häufig und mit minimalem Aufwand zu aktualisieren, sonst kann es zu spät sein, um diese Szenarien umzusetzen.
2. Bedrohungen der Cybersicherheit
In den letzten zehn Jahren hat die rasche Zunahme von Sicherheitsbedrohungen und Sicherheitsverletzungen dazu geführt, dass Finanzdaten ins Fadenkreuz geraten sind. Die Cybersicherheit, die früher als Aufgabe der IT-Abteilung galt, ist heute eine wichtige geschäftliche Notwendigkeit, die eine enge Zusammenarbeit mit der Finanzabteilung und anderen Geschäftsführern erfordert. Die Durchsetzung starker Cybersicherheitsmaßnahmen für die wichtigsten Informationen Ihres Unternehmens ist von entscheidender Bedeutung. Außerdem können Finanzexperten durch die Zusammenarbeit mit der IT dazu beitragen, sicherzustellen, dass Finanztransaktionen und -systeme geschützt sind. Finanz- und IT-Abteilung können gemeinsam beurteilen, welche Informationen und Systeme am wertvollsten sind und am ehesten von Hackern oder Ransomware angegriffen werden könnten. Alle Finanzsoftware und -systeme müssen routinemäßig aktualisiert werden, da diese Updates Schutzmaßnahmen gegen die neuesten Sicherheitslücken enthalten. Die Beschränkung des Zugangs zu Finanzdaten auf die wichtigsten Mitarbeiter ist ebenfalls eine bewährte Praxis. Darüber hinaus können cloudbasierte Systeme an beiden Fronten helfen, indem sie native Sicherheitsfunktionen, regelmäßige und automatische Aktualisierungen und strenge Zugangskontrollen bieten. Umfassende Mitarbeiterschulungen sind ein weiterer wichtiger Bestandteil erfolgreicher Cybersicherheitsstrategien, da Menschen einer der anfälligsten Aspekte innerhalb eines Unternehmens sind.
3. Echtzeitdaten
Das Sammeln von Finanzdaten kann ein zeitintensives Unterfangen sein. In der Vergangenheit konnte die Erstellung eines Finanzberichts, z. B. einer vierteljährlichen Umsatzprognose, einen Monat oder länger dauern. Wenn Führungskräfte bei veränderten Geschäftsbedingungen ein Update benötigten, konnte dies bedeuten, dass die Finanzteams bis spät in die Nacht arbeiteten, um Daten aus dem gesamten Unternehmen abzurufen. Der ultimative Vorteil sind zeitnahe Erkenntnisse für Entscheidungsträger, jedoch besteht das erste Hindernis oft nur darin, die notwendigen Echtzeitdaten zu erhalten. Die meisten älteren Softwaresysteme liefern keine Echtzeitdaten und viele Finanzteams beziehen ihre Finanzinformationen immer noch manuell aus Tabellen oder Systemen, die veraltet sind und einen langwierigen Abgleich erfordern. Da aktuelle Finanzdaten für eine genaue Planung und Gesamtanalyse unerlässlich sind, ist es wichtig, so schnell wie möglich Zugang zu diesen aktuellen Daten zu haben. Ein Finanzmanagementsystem mit besserem Zugriff auf Echtzeitdaten ist für eine proaktive Finanzmanagementstrategie von entscheidender Bedeutung, da es Führungskräften ermöglicht, Entscheidungen auf der Grundlage der tatsächlichen Finanzlage und Betriebsleistung eines Unternehmens zu treffen.
4. Überwachung des Cashflows
Die Überwachung des Cashflows trägt dazu bei, dass ein Unternehmen über genügend liquide Mittel verfügt, um kurzfristige finanzielle Verpflichtungen wie die Bezahlung von Gehältern, Lieferanten, Darlehen und Mieten zu erfüllen. Eine der größten Herausforderungen beim Cashflow-Management ist die Transparenz der Liquiditätsfaktoren. Ohne diese Transparenz können Sie nicht vorhersagen, wie viel Bargeld Sie in Zukunft zur Verfügung haben werden, um sicherzustellen, dass genügend verfügbar ist, um Ihren Bedarf zu decken. Unterschiedliche Cashflows aus globalen Geschäften, verzögerte Kundenzahlungen, saisonale Schwankungen bei Umsätzen und Kosten, Zahlungsfristen und -bedingungen für Darlehen sowie eine falsche Abstimmung mit der Erlösrealisierung oder der Aufwandsabgrenzung können ebenfalls zu Problemen beim Cashflow führen. Die Verbesserung des Cashflows erfordert effiziente Debitoren- und Kreditorenprozesse sowie eine hohe Transparenz der Beschaffungs- und Einkaufsdaten für eine bessere Entscheidungsfindung.
5. Verwaltung der Schulden
Die Höhe und Art der Verschuldung eines Unternehmens beeinflusst strategische Entscheidungen wie Übernahmen, Expansionen und Kapitalinvestitionen. Übermäßige Schulden können zu unkontrollierbaren Zinszahlungen und finanzieller Unsicherheit führen, jedoch kann eine kluge Kreditaufnahme auch wichtig sein, um in Wachstumsinitiativen zu investieren und den Gewinn zu maximieren. Eine der wichtigsten Aufgaben des CFO besteht darin, zu bestimmen, wie viel Schulden das Unternehmen verantwortungsbewusst aufnehmen kann, ohne seine finanzielle Stabilität zu gefährden. Zinsschwankungen, Schuldenreporting und -betreuung, Risikotoleranz sowie Markt- und Wettbewerbsbedingungen können die Bemühungen eines Unternehmens um die Schuldenverwaltung erschweren. Unternehmen können ihre Schuldenposition optimieren, indem sie Schulden überprüfen und priorisieren, Vermögenswerte verwalten, Kredite konsolidieren, regelmäßig Kreditbedingungen überprüfen und einen starken Cashflow überwachen, um zu wissen, ob Zahlungen in Gefahr sein könnten.
6. Steuercompliance
Die Einhaltung von Steuervorschriften ist keine Kleinigkeit, vor allem, wenn man ein globales Unternehmen ist. Die Einhaltung von Vorschriften in mehreren Ländern mit sehr unterschiedlichen Steuervorschriften und Rechnungslegungsstandards erhöht den Druck und die Komplexität für die Finanzverantwortlichen, da dies bei falscher Vorgehensweise zu Geldstrafen und rechtlichen Problemen führen kann. Glücklicherweise gibt es immer mehr automatisierte Systeme, die den Unternehmen dabei helfen, weniger Zeit und Geld in die Einhaltung der Steuervorschriften zu investieren. Ein zentrales System, in dem die verschiedenen Rechnungslegungs- und Steuervorschriften bzw. -standards verwaltet werden, verringert den Arbeitsaufwand und die Komplexität. Außerdem können Unternehmen bestimmte Prozesse (wie z. B. die Datenerfassung und das Reporting) automatisieren, um das Fehlerrisiko zu verringern und die Effizienz zu steigern.
7. Komplexe Abläufe
Betriebliche Komplexität ist in großen, globalen Unternehmen nichts Ungewöhnliches, da sie in der Regel ein umfangreiches Produktportfolio und Tausende oder Zehntausende von Mitarbeitern zu verwalten haben. Die Herausforderung für das Finanzmanagement besteht darin, dass die Finanzprozesse und -systeme diese Komplexität widerspiegeln und noch verstärken, anstatt den Geschäftsführern Klarheit zu verschaffen. Für multinationale Organisationen ist es natürlich schwierig, Finanzoperationen über verschiedene Regionen hinweg zu verwalten und sich in unterschiedlichen regulatorischen Umgebungen zurechtzufinden. Jedoch können Finanzexperten das Unternehmen bei der Vereinfachung unterstützen, indem sie geeignete Leistungsindikatoren (KPIs) identifizieren, konsistente und vertrauenswürdige Finanzdaten für diese KPIs bereitstellen, konsistente Messmethoden verwenden und aktuelle Dashboards bieten, damit die operativen Führungskräfte verstehen, was im Unternehmen vor sich geht.
8. Optimierung der Prozesse
Komplexe Finanzvorgänge können auf ineffiziente oder ineffektive Prozesse zurückzuführen sein, die häufig eine manuelle Dateneingabe und mangelnde Standardisierung beinhalten. Dies kann das Finanzreporting und die Analyse Ihres Unternehmens verlangsamen, sodass das Unternehmen auf Erkenntnisse wartet, die ihm helfen könnten, seine Finanzperformance zu verbessern. Finanzexperten können eine effizientere Finanzfunktion schaffen, indem sie sich auf die Optimierung und Automatisierung konzentrieren und Projektmanagementprotokolle implementieren, die Workflows wiederholbar und skalierbar machen, ohne dass es zu Engpässen kommt. Automatisierungssoftware, einschließlich solcher, die eingebettete KI verwenden, kann dazu beitragen, die geschäftliche Agilität zu erhöhen und sich wiederholende und manuelle Aufgaben wie Dateneingabe, Berichtsgenerierung, Kontenabstimmungen und Rechnungsverarbeitung zu ersetzen bzw. zu beschleunigen.
9. Fehlende Geschäftseinblicke
In jedem Unternehmen hängt die Fähigkeit, datengestützte Entscheidungen zu treffen, Unwägbarkeiten zu bewältigen und strategische Leitlinien vorzugeben, davon ab, dass man Zugang zu genauen, relevanten und aktuellen Geschäftseinblicken hat. Ein Mangel an verwertbaren Erkenntnissen schränkt die Entscheidungsfindung, die strategische Planung, die Prognosen und andere wichtige Finanzangelegenheiten ein. Die Aktualität von Daten und Erkenntnissen ist von entscheidender Bedeutung, da eine brillante Szenarioplanung nicht hilfreich ist, wenn ein Unternehmen nicht über die Einblicke verfügt, um zu wissen, wann Plan B in die Tat umgesetzt werden muss. Unternehmen verlassen sich darauf, dass Finanzexperten Daten analysieren und kontextualisieren, um fortgeschrittene Erkenntnisse zu gewinnen, z. B. darüber, wo die Kapitalallokation für die beste Rendite eingesetzt werden kann oder wann ein Produkt einen Aufschwung erlebt oder untergeht – all dies kann dann mit den strategischen Prioritäten des Unternehmens in Einklang gebracht werden.
10. Manuelle Aufgaben
Manuelle Finanzprozesse sind ineffizient, fehleranfällig und nehmen so viel Zeit in Anspruch, dass nur wenig Raum für tiefgreifende Analysen und strategisches Denken bleibt. Allzu oft verbringen Finanzteams ihre Zeit mit Aufgaben, die automatisiert werden könnten, wie z. B. dem Abgleich von Rechnungen, und können sich so nicht auf Aktivitäten konzentrieren, die dem Unternehmen helfen, seine finanziellen Ziele zu erreichen. Darüber hinaus vermindern langsame, manuelle Prozesse die Agilität, da sie dem Unternehmen die Zeit rauben, auf Finanzergebnisse zu reagieren. Manuelle Aufgaben sind auch weniger anpassbar, wenn sich die Marktbedingungen oder die betrieblichen bzw. regulatorischen Anforderungen ändern. Finanzmanagementsoftware mit Automatisierungsfunktionen kann sich wiederholende und manuelle Aufgaben reduzieren, die Genauigkeit erhöhen und Mitarbeiter für Arbeiten entlasten, die das Wachstum fördern und zum Erfolg des Unternehmens beitragen.
11. Mangelnde Zusammenarbeit
Die Zusammenarbeit zwischen dem Finanzteam Ihres Unternehmens und anderen Abteilungen ist unerlässlich, um die Finanzstrategien mit den allgemeinen Unternehmenszielen in Einklang zu bringen und den Betriebsleitern die Daten zur Verfügung zu stellen, die sie benötigen, um die richtigen Entscheidungen zu treffen. Ohne eine solche Zusammenarbeit besteht die Gefahr, dass Finanzexperten Entscheidungen über Kapitalinvestitionen, Kreditaufnahme, Cash-Management und andere Budgetangelegenheiten treffen, ohne die Bedürfnisse des Unternehmens vollständig zu kennen. Eine enge Zusammenarbeit mit anderen Abteilungen, wie z. B. der Personalabteilung, und mit den Führungskräften des Unternehmens verbessert die Entscheidungsfindung beider Teams, unterstützt die strategische Planung und trägt dazu bei, dass Finanzentscheidungen mit den allgemeinen Unternehmenszielen übereinstimmen. Der Ausgangspunkt sind gemeinsam genutzte und vertrauenswürdige Daten, die sicherstellen, dass alle Führungskräfte im Finanzwesen und in anderen Bereichen bei Bedarf auf dieselben genauen Daten zugreifen können.
12. Voneinander getrennte Systeme
Eine mangelnde Integration zwischen den Geschäftssystemen ist häufig die Folge veralteter Finanzsoftware, mehrerer Aufzeichnungssysteme und einer unzureichenden technologischen Infrastruktur. Wenn Kernsysteme nicht in der Lage sind, effektiv zu kommunizieren und Daten auszutauschen, wird die Arbeit manueller. Außerdem werden Erkenntnisse weniger genau und zeitnah. Die Verwendung mehrerer Aufzeichnungssysteme führt beispielsweise bei der Finanzkonsolidierung zu einer enormen Arbeitsbelastung der Mitarbeiter. Finanzteams sollten sich für integrierte Systeme einsetzen, die den Informationsaustausch zwischen verschiedenen Geschäftsfunktionen ermöglichen. Die Herausforderung kann darin bestehen, solche Integrationen auf dem neuesten Stand und effektiv zu halten, wenn Unternehmen eine Vielzahl von Systemen miteinander verbinden, darunter auch solche, die On-Premises und in der Cloud laufen. Jedoch ist es das richtige Ziel, das angestrebt werden sollte. Integrierte Finanzsysteme verbessern die Genauigkeit, verringern die manuelle Dateneingabe oder -abfrage und unterstützen Echtzeit-Einsichten. So können Finanzteams die Informationen erhalten, die sie benötigen, um sich auf strategische Aufgaben zu konzentrieren, die zum Erfolg des Unternehmens beitragen.
13. Einhaltung der Budgets
Die Erstellung eines Budgets ist eine Übung der strategischen Planung, die als Roadmap für die Prioritäten einer Organisation dient und darlegt, wie Ressourcen zugewiesen und Fortschritte überwacht werden. Jedoch kann dieser Budgetierungsprozess auch schief gehen, wenn ein Budget auf Daten von fragwürdiger Genauigkeit mit begrenzter Transparenz in Ausgabentrends basiert. Sobald ein Budget aufgestellt ist, erfordert seine Einhaltung viel Transparenz über den tatsächlichen Geldfluss und die Ausgaben. Dank der klaren Transparenz weiß das Management, wann es zu Mehrausgaben, Umsatzeinbußen oder Nachfragespitzen kommt. Schlechte Budgetierungsprozesse können zu überhöhten Ausgaben, ineffizienter Ressourcenzuweisung und Schwierigkeiten bei der Vorhersage des künftigen Finanzbedarfs führen. Dies kann wiederum dazu führen, dass finanzielle Ziele verfehlt und finanzielle Risiken erhöht werden. Der Einsatz von Budgetierungssoftware, die Integration relevanter Datenquellen und die Nutzung fortschrittlicher Analysemethoden ermöglichen eine Budgetverfolgung und -transparenz in Echtzeit, um die Genauigkeit und Reaktionsfähigkeit im Budgetierungsprozess zu verbessern.
14. Ausgabenverwaltung und Kostenkontrolle
Die Überwachung und Verwaltung von Ausgaben sind wichtige Aspekte des Finanzmanagements, die den Unternehmen helfen, ihre Ausgaben zu verstehen und zu kontrollieren. Es kann jedoch schwierig sein, den Prozess genau richtig zu gestalten, da CFOs sicherstellen müssen, dass die Maßnahmen zur Kostenkontrolle ein Gleichgewicht herstellen – sie dürfen nicht zu einem Hindernis für die Unternehmensleistung werden und müssen gleichzeitig sicherstellen, dass genügend Geld auf der Bank vorhanden ist, um Geschäfte zu tätigen. Hierzu sind eine strategische Planung und eine rechtzeitige Überwachung auf der Grundlage genauer Daten erforderlich. Finanzexperten müssen klare Ausgabenrichtlinien und intelligente Überwachungsmechanismen einführen, die Daten aus allen relevanten, integrierten Systemen beziehen.
Einfaches Management von Herausforderungen mit cloudbasiertem FP&A von Oracle
Um den Herausforderungen des Finanzmanagements gewachsen zu sein, müssen Unternehmen robuste Finanzmanagementstrategien und -software implementieren, die sich an die Entwicklung des Geschäftsumfelds anpassen können. Methoden der Finanzplanung und -analyse (FP&A) helfen Unternehmen dabei, genaue Prognosen zu erstellen und Ressourcen zuzuweisen, um Chancen zu nutzen und auf Marktschocks zu reagieren. Mit Tools für Planung, Budgetierung, Szenariomodellierung und Leistungsreporting gehen FP&A-Systeme weit über die Buchhaltung hinaus.Oracle Fusion Cloud Financials, Teil von Oracle Fusion Cloud Enterprise Resource Planning (ERP), verbindet und automatisiert wichtige Finanzmanagementprozesse, einschließlich Verbindlichkeiten, Forderungen, Anlagevermögen, Ausgaben und Reporting, um ein klares Bild der finanziellen Gesundheit Ihres Unternehmens zu erhalten. Mit dem datengesteuerten FP&A-Ansatz von Oracle können Sie Finanz- und Betriebskennzahlen mit Geschäftseinblicken verknüpfen und das Finanzwesen dabei unterstützen, den Geschäftserfolg durch Funktionen wie Planung, Budgetierung und Cashflow-Prognosen aktiv zu steigern.
Häufig gestellte Fragen zu den Herausforderungen beim Finanzmanagement
Was ist die größte Herausforderung im Finanzwesen?
Eine der größten Herausforderungen im Finanzwesen besteht darin, das Gleichgewicht zwischen Wachstum und Rentabilität zu finden, da es darum geht, Risiken einzuschätzen, klug zu investieren, Ausgaben zu kontrollieren und effektiv mit Teams im gesamten Unternehmen zusammenzuarbeiten.
Was verursacht finanzielle Herausforderungen?
Ein Mangel an genauen Echtzeit-Informationen ist die Ursache vieler finanzieller Herausforderungen und Probleme, die in der Regel auf mehrere Finanzsysteme, veraltete Systeme und Prozesse sowie mangelnde Datentransparenz zurückzuführen sind.
Wie bewältigen Sie Herausforderungen im Finanzmanagement?
Die Schaffung einer einzigen Quelle für zuverlässige, genaue und zeitnahe Finanzdaten ist ein wichtiger Ausgangspunkt für die Lösung der meisten Herausforderungen im Finanzmanagement.
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