Los 14 principales desafíos de gestión financiera para las empresas
Natalie Gagliordi | Estratega de contenidos | 27 de noviembre de 2023
Los líderes financieros exitosos dan lo mejor de sí en el cruce entre la toma de decisiones estratégicas, la evaluación de riesgos y la administración financiera, dirigiendo la estrategia de gestión financiera de su organización al tiempo que garantizan su salud fiscal y persiguen objetivos de crecimiento. El director financiero (CFO) proporciona una base de gestión financiera a las discusiones de estrategia de la dirección: ofrece pronósticos financieros y operativos y datos que dan forma a las decisiones más importantes de la junta ejecutiva. Con tanto en juego, los CFO y sus equipos deben estar preparados para hacer frente a los principales desafíos para una gestión financiera efectiva y contar con estrategias para superar esos obstáculos.
Conclusiones clave
- Una planificación financiera eficaz requiere una planificación de escenarios y un análisis de datos precisos y oportunos, respaldados por un sistema de gestión financiera para la supervisión del rendimiento en tiempo real y la actualización de las previsiones.
- Los líderes financieros deben colaborar con el equipo de TI para aplicar fuertes medidas de ciberseguridad, como actualizaciones periódicas del software y una formación integral del personal.
- El acceso a datos financieros en tiempo real es crucial para una toma de decisiones oportuna. Esto requiere sistemas de gestión financiera que puedan proporcionar datos actualizados y permitan superar las limitaciones del software obsoleto y los procesos manuales.
- Un control efectivo del flujo de efectivo es vital para cumplir con las obligaciones financieras a corto plazo, lo que requiere transparencia en los factores de liquidez, así como procesos eficientes para gestionar las cuentas a cobrar y pagar.
Los 14 desafíos principales de gestión financiera
La gestión financiera proporciona la base para la estrategia y ejecución del negocio. Esta función de negocio se centra en la planificación estratégica, la dirección, el control, la generación de informes y la previsión de actividades financieras dentro de una organización. La gestión financiera es crucial para garantizar la estabilidad financiera, el crecimiento y la sostenibilidad a largo plazo de una empresa. Pero a medida que una organización crece, la gestión financiera se vuelve más difícil y compleja, lo que podría empañar la visibilidad de la empresa para tomar buenas decisiones. Estas son algunas de las causas comunes de los desafíos de gestión financiera a los que se enfrentan los CFO y otros líderes financieros.
1. Planificación precisa
Contar con un plan financiero preciso y oportuno que puedas ejecutar y gestionar es una de las piezas clave de un negocio saludable. Pero la planificación es una disciplina que recurre a mucha información financiera de diferentes fuentes, por lo que consume mucho tiempo si no se dispone de las herramientas y los procesos adecuados para recopilar fácilmente datos completos y oportunos. Además, el proceso de planificación no ayudará a la empresa a prepararse para lo que está por venir si los datos no se analizan adecuadamente y no se utilizan para predecir y planificar diferentes escenarios futuros. Esto puede generar problemas como gastos excesivos en las prioridades equivocadas, asignación ineficiente de capital y personal e incapacidad para anticipar las necesidades financieras futuras, lo que se traduce en oportunidades de negocio y objetivos financieros perdidos y mayores riesgos financieros. Sin embargo, una sólida planificación inicial de escenarios no es suficiente: los equipos financieros necesitan un sistema de gestión financiera para supervisar el rendimiento en tiempo real y actualizar con frecuencia las previsiones con un esfuerzo mínimo. De lo contrario, no podrán reaccionar a tiempo en esos escenarios.
2. Amenazas de seguridad
Durante la última década, el rápido aumento de las amenazas y violaciones de seguridad ha puesto los datos financieros en aprietos. Aunque antes se consideraba que era responsabilidad del departamento de TI, la ciberseguridad es un imperativo empresarial clave que requiere una estrecha colaboración con el equipo de finanzas y distintos líderes empresariales. Es esencial aplicar medidas sólidas de ciberseguridad a la información más vital de tu organización, y los líderes financieros pueden contribuir trabajando con el equipo de TI para asegurarse de que las transacciones y los sistemas financieros estén seguros. Juntos, los departamentos de finanzas y TI pueden evaluar qué información y sistemas son más valiosos y tienen mayores probabilidades de ser atacados por hackers o ransomware. Todos el software y los sistemas financieros ponerse al día de forma rutinaria, ya que estas actualizaciones incluyen protección contra las vulnerabilidades de seguridad más recientes. También es una buena práctica permitir el acceso a los datos financieros únicamente al personal esencial. Los sistemas basados en la nube pueden ayudar en ambos frentes, ofreciendo funcionalidades de seguridad nativas, actualizaciones regulares y automáticas y controles de acceso sólidos. La formación integral del personal es otra parte clave de las estrategias de ciberseguridad exitosas, ya que las personas son uno de los aspectos más vulnerables de una empresa.
3. Datos en tiempo real
La recopilación de datos financieros es un esfuerzo que puede requerir mucho tiempo. En el pasado, la creación de un informe financiero, como una previsión de ventas trimestral, podía llevar a las empresas un mes o más. Cuando los líderes necesitaban una actualización debido a un cambio en el contexto de negocio, esto podía significar que los equipos financieros trabajaran hasta altas horas de la madrugada extrayendo datos de toda la empresa. El objetivo final es ofrecer información oportuna a los responsables de la toma de decisiones, pero a menudo el primer obstáculo es simplemente obtener los datos necesarios en tiempo real. La mayoría de los sistemas de software antiguos no ofrecen datos en tiempo real, y muchos equipos financieros siguen extrayendo manualmente su información financiera de hojas de cálculo o sistemas obsoletos que requieren una conciliación prolongada. Como unos datos financieros oportunos son esenciales para una planificación precisa y los análisis en general, es importante disponer de un acceso a esos datos lo más rápido posible. Un sistema de gestión financiera con mayor acceso a datos en tiempo real es vital para una estrategia de gestión financiera proactiva, ya que permite a los líderes tomar decisiones en función de la salud financiera y el rendimiento operativo reales de la organización.
4. Supervisión del flujo de efectivo
La supervisión del flujo de efectivo ayuda a garantizar que una empresa cuente con suficientes activos líquidos para cumplir con sus obligaciones financieras a corto plazo, como el pago de salarios, proveedores, préstamos y alquileres. Uno de los mayores desafíos para gestionar el flujo de efectivo es la transparencia en los factores de liquidez. Sin esa transparencia, no puedes prever cuánto efectivo tendrás a mano en el futuro para asegurarte de que haya suficiente dinero disponible para satisfacer tus necesidades. Múltiples flujos de efectivo de operaciones globales, retrasos en los pagos de los clientes, variaciones estacionales en las ventas y costes, plazos y condiciones de pago de préstamos, así como la falta de alineación con el reconocimiento de ingresos o el devengo de gastos también pueden generar problemas en el flujo de efectivo. La mejora del flujo de efectivo requiere procesos eficientes de cuentas a cobrar y pagar, así como una gran transparencia en el abastecimiento, y adquirir datos para tomar mejores decisiones.
5. Gestión de la deuda
La cantidad y el tipo de deuda de una empresa se reflejan en decisiones estratégicas como las adquisiciones, las expansiones y las inversiones de capital. El exceso de deuda puede conducir a pagos de intereses demasiado gravosos e incertidumbre financiera, pero el endeudamiento inteligente también puede ser esencial para invertir en iniciativas de crecimiento e impulsar los beneficios. Una de las responsabilidades más importantes del director financiero es determinar cuánta deuda puede asumir el negocio de manera responsable y sin poner en peligro su estabilidad financiera. Las fluctuaciones de los tipos de interés, la presentación de informes y el pago de los intereses de la deuda, la tolerancia al riesgo y las condiciones del mercado, así como la competencia, pueden obstaculizar los esfuerzos de una empresa por gestionar su deuda. Las organizaciones pueden optimizar su posición de deuda revisando y priorizando la deuda, administrando sus activos, consolidando préstamos, revisando regularmente los términos de sus préstamos y supervisando estrechamente el flujo de efectivo para saber si los pagos podrían estar en peligro.
6. Cumplimiento fiscal
Mantenerse al tanto de las normas fiscales y el cumplimiento no es una tarea sencilla, especialmente para una empresa global. Garantizar el cumplimiento de normas fiscales y contables enormemente diferentes de un país a otro crea presión e incrementa la complejidad para los líderes financieros, ya que puede dar lugar a multas y problemas legales si se hace de forma incorrecta. Afortunadamente, cada vez existen más sistemas automatizados para ayudar a las empresas a gastar menos tiempo y personal en el cumplimiento de las normas fiscales. Disponer de un sistema centralizado en el que gestionar diversas normas y estándares contables y fiscales reduce la carga de trabajo y la complejidad. Las empresas también pueden automatizar ciertos procesos, como la recopilación de datos y la generación de informes, para reducir el riesgo de errores y mejorar la eficiencia.
7. Operaciones complejas
La complejidad operativa no es inusual en las grandes empresas globales, que generalmente tienen una gran cartera de productos y miles o decenas de miles de empleados que gestionar. El desafío para la gestión financiera se presenta cuando los procesos y sistemas financieros reflejan esa complejidad y añaden a ella, en lugar de proporcionar claridad a los responsables de negocio. Para las organizaciones multinacionales, gestionar operaciones financieras en diferentes regiones y trabajar en diversos entornos normativos es, por supuesto, difícil. Sin embargo, los líderes financieros pueden ayudar a la organización a simplificar identificando los indicadores clave de rendimiento (KPI) adecuados, proporcionando datos financieros coherentes y de confianza para esos KPI, utilizando metodologías de medición coherentes y proporcionando paneles de control actualizados para ayudar a los líderes operativos a comprender lo que está sucediendo en el negocio.
8. Optimización de procesos
Unas operaciones financieras complejas pueden ser el resultado de procesos ineficientes o ineficaces, que a menudo implican la introducción manual de datos y una falta de estandarización. Esto puede ralentizar la generación de informes y análisis financieros de tu empresa, dejándola a la espera de información que podría ayudar a mejorar el rendimiento financiero. Los líderes financieros pueden crear una función financiera más eficiente centrándose en la optimización y la automatización, implementando protocolos de gestión de proyectos que hacen que los flujos de trabajo sean repetibles, escalables y sin cuellos de botella. El software de automatización, incluido aquel con IA incorporada, puede ayudar a aumentar la agilidad empresarial y a reemplazar o acelerar tareas repetitivas y manuales, como la entrada de datos, la generación de informes, las conciliaciones de cuentas y el procesamiento de facturas.
9. Falta de información empresarial
En cualquier empresa, la capacidad para tomar decisiones basadas en datos, sortear imprevistos y proporcionar orientación estratégica depende del acceso a información empresarial precisa, relevante y actualizada. La falta de información útil limita la toma de decisiones, la planificación estratégica, la previsión y otros imperativos financieros clave. La puntualidad de los datos y la información es fundamental, ya que, por muy brillante que sea, la planificación de escenarios no ayuda si la empresa no sabe cuándo poner en marcha el plan B. Las empresas confían en los líderes financieros para analizar y contextualizar datos con el fin obtener información avanzada, como dónde se puede utilizar una asignación de capital para conseguir el mejor rendimiento o cuándo un producto está teniendo éxito o fracasando, todo lo cual puede alinearse con las prioridades estratégicas del negocio.
10. Tareas manuales
Los procesos financieros manuales son ineficientes, hacen que resulte más fácil cometer errores y consumen tanto tiempo que queda poco espacio para el análisis en profundidad y el pensamiento estratégico. Con demasiada frecuencia, los equipos financieros dedican tiempo a tareas que podrían automatizarse, como la confrontación de facturas, lo que reduce su capacidad para centrarse en actividades que ayuden a la empresa a alcanzar sus objetivos financieros. Los procesos lentos y manuales reducen la agilidad y le roban tiempo a la compañía para reaccionar en función de los resultados financieros. Las tareas manuales también son menos adaptables a los cambios en las necesidades empresariales, las condiciones del mercado o los requisitos normativos. El software de gestión financiera con funcionalidades de automatización puede reducir las tareas repetitivas y manuales, mejorar la precisión y dejar más tiempo al personal para centrarse en tareas que impulsan el crecimiento y contribuyen al éxito de la empresa.
11. Falta de colaboración
La colaboración entre el equipo financiero y los demás departamentos de tu empresa es esencial para alinear las estrategias financieras con los objetivos empresariales generales y proporcionar a los gerentes de operaciones los datos que necesitan para tomar las decisiones correctas. Sin esta colaboración, los líderes financieros se arriesgan a tomar decisiones sobre inversiones de capital, préstamos, gestión de efectivo y otros asuntos presupuestarios sin una comprensión integral de las necesidades del negocio. Una colaboración estrecha con otros departamentos, como el de recursos humanos, y los líderes de las líneas de negocio mejora la toma de decisiones de todos los equipos, respalda la planificación estratégica y ayuda a alinear las decisiones financieras con los objetivos organizativos más amplios. El punto de partida son datos compartidos, de confianza y precisos a los que los líderes de finanzas y otras funciones puedan acceder cuando los necesiten.
12. Sistemas inconexos
A menudo, la falta de integración entre los sistemas de negocio se debe a un software financiero obsoleto, múltiples sistemas de registro y una infraestructura tecnológica inadecuada. Cuando los sistemas centrales no pueden comunicarse y compartir datos de manera efectiva, el trabajo se vuelve más manual y la información, menos precisa y oportuna. El uso de múltiples sistemas de registro crea enormes cargas de trabajo para el personal durante la consolidación financiera, y este es solo un ejemplo. Los equipos financieros deben abogar por sistemas integrados que permitan compartir información entre diferentes funciones empresariales. El desafío puede ser mantener estas integraciones actualizadas y garantizar su efectividad cuando las empresas conectan innumerables sistemas que se ejecutan tanto en entornos locales como en la nube. No obstante, es el objetivo que se debe intentar alcanzar. Los sistemas financieros integrados mejoran la precisión, reducen la introducción o recuperación manual de datos y respaldan la obtención de información en tiempo real, lo que brinda a los equipos financieros la información que necesitan para centrarse en tareas estratégicas que contribuyan al éxito de la organización.
13. Cumplimiento de presupuestos
La elaboración de un presupuesto es un ejercicio de planificación estratégica, que sirve de hoja de ruta para las prioridades de una organización y describe cómo se asignan los recursos y se supervisan los avances. Pero el proceso de presupuestación puede salir mal cuando el presupuesto se basa en datos de precisión cuestionable, con una transparencia limitada de las tendencias de gasto. Una vez que se ha creado un presupuesto, apegarse a él requiere mucha transparencia sobre el flujo de efectivo y los gastos reales. Con una visibilidad clara, la dirección sabrá cuándo se producen gastos excesivos, déficits de ingresos o picos de demanda. Los procesos de presupuestación deficientes pueden generar gastos excesivos, una asignación de recursos ineficiente y dificultades para predecir las necesidades financieras futuras. Esto puede redundar en objetivos financieros incumplidos y mayores riesgos financieros. El uso de software de presupuestación, la integración de fuentes de datos relevantes y el aprovechamiento de análisis avanzados pueden permitir el seguimiento y la visibilidad del presupuesto en tiempo real para mejorar la precisión y la capacidad de respuesta en el proceso de presupuestación.
14. Gestión y control de gastos
La monitorización y la gestión de gastos son aspectos críticos de la gestión financiera, que ayudan a las empresas a comprender y controlar sus gastos. Pero conseguir el proceso correcto puede resultar complicado, ya que los CFO deben asegurarse de que las medidas de control de costes sean equilibradas y no supongan un obstáculo para el rendimiento empresarial, garantizando al mismo tiempo que haya suficiente dinero disponible para hacer negocios. Esto requiere una planificación estratégica y una supervisión oportuna respaldadas por datos precisos. Los líderes financieros deben adoptar políticas de gastos claras y mecanismos de supervisión inteligentes que extraigan datos de todos los sistemas relevantes e integrados.
Supera los desafíos fácilmente con planificación y análisis financiero basados en la nube de Oracle
Para anticiparse a los desafíos en materia de gestión financiera, las empresas deben implementar estrategias y software de gestión financiera sólidos, que se puedan adaptar a medida que evoluciona el contexto empresarial. Las metodologías de planificación y análisis financiero (FP&A) ayudan a las organizaciones a crear previsiones y asignar recursos con precisión para aprovechar las oportunidades y responder a las crisis del mercado. Con herramientas para la planificación, la elaboración de presupuestos, la simulación de escenarios y la generación de informes de rendimiento, los sistemas de planificación y análisis financiero van mucho más allá de la contabilidad. Oracle Fusion Cloud Financials, parte de Oracle Fusion Cloud Enterprise Resource Planning (ERP), conecta y automatiza los procesos clave de gestión financiera, incluidos los de cuentas a pagar, cuentas a cobrar, activos fijos, gastos e informes, para brindarte una visión clara de la salud financiera de tu empresa. El enfoque de planificación y análisis financiero basados en datos de Oracle te permite vincular tus métricas financieras y operativas con la información empresarial, lo que ayuda al equipo de finanzas a desempeñar un papel activo a la hora de impulsar el éxito de la organización mediante funcionalidades como la planificación, la presupuestación y la previsión del flujo de efectivo.
Preguntas frecuentes sobre los desafíos de gestión financiera
¿Cuál es el mayor desafío para el departamento de finanzas?
Uno de los mayores desafíos para las finanzas es encontrar un equilibrio entre el crecimiento y la rentabilidad, ya que requiere evaluar los riesgos, invertir sabiamente, controlar el gasto y colaborar eficazmente con los equipos de toda la organización.
¿Qué causa los desafíos financieros?
La falta de información precisa y en tiempo real es la raíz de muchos desafíos y problemas financieros, que generalmente son el resultado de múltiples sistemas financieros de registro, sistemas y procesos obsoletos y de la falta de transparencia en los datos.
¿Cómo superar los desafíos de gestión financiera?
Establecer una única fuente de datos financieros fiables, precisos y oportunos supone un punto de partida fundamental para resolver la mayoría de los desafíos de gestión financiera.
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