קדימויות לסמנכ"לי כספים לשנת 2024: בינה מלאכותית, אוטומציה וקליטה אסטרטגית
מייגן אובריאן | אסטרטגית תוכן | 15 במאי 2024
אם השנים האחרונות משמשות אינדיקציה כלשהי, סמנכ"לי כספים ללא ספק יתמודדו עם חלקם באתגרים עסקיים המתפתחים במהירות ב-2024. מצד אחד, התמ"ג העולמי גדל ב-3.1% והגיע למיתון צפוי ב-2023. טכנולוגיות כמו בינה מלאכותית גנרטיבית גדלו במהירות, והן מבטיחות הצלחה לעסקים שמוכנים להשקיע בפוטנציאל שלהם. עם זאת, מצד שני, עלות ההון עדיין מוגברת, עסקאות M&A ממשיכות להיות נמוכות, תנודתיות גיאופוליטית מעמידה דאגה גדולה, וכישרון נשאר קשה להשגה.
כשהם מסתכלים על החברות שלהם, סמנכ"לי כספים מתמקדים בהערכת הזדמנויות של בינה מלאכותית, שיפור היעילות והפרודוקטיביות באמצעות אוטומציה ובינה מלאכותית גנרטיבית, הגדלת שיתוף הפעולה לאורך כל העסק, מתן בסיס פיננסי חזק במונחים של תזרים מזומנים ונזילות, ועוד. הם בוחרים להתמקד ברשימה מגוונת של סדרי עדיפויות כדי לעזור לבנות את החוסן של הארגון שלהם ולקדם הזדמנויות צמיחה חכמות.
מהם סדרי העדיפויות של סמנכ"ל הכספים?
סדרי העדיפויות של סמנכ"ל הכספים התפתחו יחד עם תפקיד סמנכ"ל הכספים עצמו. התפקיד היה מוגבל כמעט לחלוטין לאחריות על משרד עורפי - הספרים והרישומים של החברה, הדיווח הפיננסי והתאימות הסטטוטורית - אך מאז הוא הפך לדינמי הרבה יותר ומוטמע בהחלטות אסטרטגיה עסקית.
סמנכ"ל הכספים עדיין מפקח על הפעילות הפיננסית של הארגון, כולל אחריות על אנשי הכספים והחשבונאות המבצעים פונקציות תפעוליות. עם נקודת המבט שהתפקיד מספק, סמנכ"ל הכספים משמש יועץ אסטרטגי למנכ"לים ולעמיתים הבכירים שלהם. סדרי העדיפויות העיקריים של סמנכ"ל הכספים כוללים מגוון רחב של תחומים, כולל קידום השימוש בנתונים וניתוחים כולל בינה מלאכותית, קידום היעילות באמצעות אוטומציה ואיזון הצמיחה עם הרווחיות בהתאם לשינויים בתנאים החיצוניים.
מילות מפתח
- התפקיד של סמנכ"ל הכספים התפתח מהתמקדות בחובות כספים מסורתיות, כגון דיווח וציות, לתפקיד שיש לו מנהיגות אסטרטגית ברחבי העסק.
- סמנכ"לי כספים מאזנים בין טקטיקות צמיחה וקיצוץ עלויות כדי לבנות חוסן ויעילות פיננסית תוך תמיכה בצמיחה בת קיימא.
- סדרי העדיפויות הנוכחיים עבור מנהלים פיננסיים כוללים מיקוד טכנולוגי חזק שיתאים לציפיית סמנכ"לי הכספים להשקיע יותר בחדשנות דיגיטלית, לשפר את תשתית ה-IT, לקדם יוזמות ניתוח נתונים ולאמץ הזדמנויות אוטומציה ובינה מלאכותית יקרות ערך.
- כדי למלא את סדרי העדיפויות האלה ולספק למנהלים עסקיים את הנתונים הדרושים להם, סמנכ"לי כספים צריכים גישה לנתונים מעודכנים ומדויקים הנמשכים מכל הארגון.
14 סדרי עדיפויות מובילים של סמנכ"לי כספים ב-2024
סמנכ"לי כספים מתמודדים עם תחום עיסוק מתרחב, ורשימת המטלות שלהם יכולה להיראות כאילו היא אף פעם לא מסתיימת. הינה 14 סדרי עדיפויות שסמנכ"לי כספים מתמקדים בהם.
1. תקציב עם גמישות
תיפרדו מהתקציבים הסטטיים. סמנכ"לי כספים נותנים עדיפות לתקציבים גמישים ומתגלגלים שיכולים לעזור לחברה להגיב לשינויים עסקיים ומאקרו-כלכליים. תקצוב עם גמישות מתייחס לשיטה שלפיה אנליסטים פיננסיים יוצרים תקציבים עם ציפייה שניתן להתאים אותם בהתאם לשינויים בהכנסות ובעלויות במהלך שנת הכספים. מידול תרחישים ממלא תפקיד חשוב בעבודת צוותי הכספים שממפים שינויים אפשריים, מעריכים את ההסתברות שלהם ויוצרים תגובות לתרחישי 'מה אם'. על-ידי שימוש בתוכנת תכנון עם יכולות מתקדמות, מנהלי כספים יכולים להתאים תקציב ביתר קלות כדי לשקף שינויים בגורמים כגון מכירות, עלויות קלט או פלט, וכך הוא לא יהפוך למיושן כשהנחות משתנות.
2. קידום צמיחה
למרות כמה צרות מתמשכות סביב התנאים המקרו-כלכליים, סמנכ"לי כספים מוכנים לקדם צמיחה בחברות שלהם. בסקר שערכו FTI Consulting, 74% מסמנכ"לי הכספים שנסקרו צופים צמיחה דו-ספרתית ב-2024, כולל 33% שצופים צמיחה של יותר מ-30%. עם זאת, זו לא נטייה "לצמוח בכל מחיר". במקום זאת, סמנכ"לי כספים נותנים עדיפות לצמיחה ורווחיות לטווח ארוך וברי קיימא עם כלכלה בריאה ליחידה ותשואה חיובית על ההשקעה.
3. יישום ניתוח נתונים ובינה מלאכותית
סמנכ"לי כספים צריכים להיות כוח בהערכת הזדמנויות בינה מלאכותית ולדחוף לביצוע ההשקעות הנכונות בבינה המלאכותית. עם הגידול הגבוה בנפחי הנתונים והמורכבות, סמנכ"לי כספים מתמקדים בהשגת יוזמות ניתוח הנתונים והבינה המלאכותית שלהם במקום שבו הם יכולים להניב ערך עבור הארגון. עד לנקודה זו, הדגש היה על איסוף נתונים - לעיתים קרובות על חשבון הניתוח. כעת, מנהלים פיננסיים מעבירים את המיקוד שלהם להפקת תובנות מהנתונים כדי לקבל החלטות, משתמשים בבינה מלאכותית לא רק כדי לאסוף ולאחד נתונים, אלא גם כדי לזהות במהירות מגמות או חריגות כלשהן.
4. הסתגלות לעבודה היברידית ולעבודה מרחוק
יש ארגונים המחייבים לחזור לעבודה, אך ברבים תמשיך להיות לפחות רמה מסוימת של עבודה היברידית ומרוחקת. גישה מרוחקת או היברידית יכולה להיות גורם משיכה חשוב ושימור טקטיקה, מכיוון שבעלי כישרון מחפשים הסדרי עבודה גמישים יותר. מחויבות זו למודל עבודה היברידי דורשת מסמנכ"לי כספים להיות מכוונים יותר באופן שבו צוות הכספים עובד - ושיש להם כלים הדרושים לטכנולוגיה ולשיתוף פעולה כדי לעשות זאת.
5. ניהול תנודתיות כלכלית
האופטימיות של מנהלים עסקיים לגבי הכלכלה גדלה מעט, לפי דוח של בית הספר לעסקים באוניברסיטת דיוק והבנקים המרכזיים של ריצ'מונד ואטלנטה. סקר סמנכ"ל הכספים הרבעוני שנערך בסוף שנת 2023 הראה כי המשיבים דירגו את הכלכלה בממוצע 58.0 מתוך 100, לעומת 56.2 ברבעון הקודם. עם זאת, מדיניות כספית, לחץ עלויות / אינפלציה, ותקינות הכלכלה עדיין הופיעו בחמשת החששות המובילים של סמנכ"לי כספים. יכולות כגון חיזוי ותכנון תרחישים הן במעלה סדרי העדיפויות מכיוון שסמנכ"לי כספים רוצים לבנות מודלים תפעוליים, מדדים ולוחות מידע שיכולים לעזור להם לזהות שינויים עסקיים מוקדם, לשתף את המידע הזה עם עמיתיהם ולעזור לחברה להגיב מהר יותר.
6. בניית מאגר כישרונות
בסקר שערכו FTI Consulting, 90% מסמנכ"לי הכספים תכננו להשקיע יותר זמן בהתמקדות ברכישת כישרונות ובשימור שלהם ב-2024 מאשר ב-2023. סמנכ"לי כספים נותנים עדיפות למציאת השילוב הנכון של פיצויים, הטבות וטכנולוגיה כדי לחזק את המורל של העובדים ולנצח בתחרות השוק. במיוחד בהתחשב במחסור המתפתח ברואי חשבון, מנהלים פיננסיים רבים מקדמים השקעות בתוכנת הנהלת חשבונות כדי לגייס ולשמר את החלק ההולך וגדל של בעלי כישרונות שרוצים להיות אסטרטגיים בתפקידם - ולא תקועים בביצוע משימות ידניות.
7. שיפור תזרים מזומנים
העלות המוגברת של עסקים לאחרונה עקב אינפלציה בחומר ובשכר הובילה חברות לשמור יותר מזומנים בהישג יד, כנראה כדי לעמוד בפני השבתות עסקיות בלתי צפויות ולנצל במהירות הזדמנויות. חברות אמריקאיות מחזיקות במזומן השווה לכמעט 20% מסך הנכסים שלהן, או 6.9 טריליון דולר, על פי מאמר שפרסמו ויג'אי גובינדראג'ן, אנופ סריווסטבה וצ'אנדראני צ'אטרג'י. כדי לשפר את תזרים המזומנים, מחלקות הכספים מאמצות את האוטומציה הפיננסית, בייחוד סביב חשבונות זכאים וחייבים, כדי לקבל תשלום מהיר יותר. הם גם נותנים עדיפות לטכנולוגיות המסייעות לחיזוי תזרים המזומנים באמצעות בינה מלאכותית ולמידת מכונה, ומסייעים לארגונים לנתח מערכי נתונים גדולים עוד יותר, כולל מידע פיננסי היסטורי, מגמות בשוק ומדדים כלכליים.
8. השקעה באמצעים דיגיטליים
על פי סקר שערך גרנט תורנטון באוקטובר 2023 58% ממנהיגי הכספים תכננו להגדיל את ההוצאות שלהם על IT ועל מהפך דיגיטלי. דוח 4Q 2023 של סמנכ"ל הכספים של Deloitte מצא כי 76% מסמנכ"לי הכספים מצפים שהטרנספורמציה הדיגיטלית והטכנולוגיות ימלאו תפקיד גדול יותר ב-2024. מודלים עסקיים ומתחרים חדשים צצים ומובילים מנהלים פיננסיים לתת עדיפות להשקעה בטכנולוגיות ואוטומציה ולבנות את המיומנויות כדי לתמוך ביעדי השינוי הפיננסי של הארגון שלהם.
9. חיזוק הציות
ציות לתקנות תמיד נוטה להישאר בראש סדרי העדיפויות של סמנכ"לי הכספים, אך שפע של שינויים רגולטוריים מבטיח אתגרים חדשים ב-2024. כאשר נפח וקצב השינויים הרגולטוריים עולה, הסיכון לציות מוגבר, והוא יכול להוביל חברות להסיט משאבים מפונקציות עסקיות מרכזיות לפעילויות ציות לתקנות. כדי למנוע זאת, סמנכ"לי כספים בוחנים את תוכנה מקיפה לניהול סיכונים וציות כדי לפשט את תהליכי הדיווח והציות הפיננסיים.
10. התמקדות בניהול עלויות
סביבת אינפלציה ושער ריבית מוגבר דרשה להסיק תובנה טובה יותר על ניהול עלויות והקצאת הון. סמנכ"לי כספים מתמקדים בתהליכי רכש וניהול ספקים כדי לחפש חיסכון פוטנציאלי בעלויות, כגון הנחות על קנייה קבוצתית על-ידי איחוד הרכישות ברחבי החברה. באופן פנימי, סמנכ"לי כספים מבקשים לבצע אוטומציה כדי להפחית את עלויות התפעול של המשרד העורפי. והם צוללים עמוק יותר כדי לאמוד אילו מוצרים, שירותים ולקוחות הם רווחיים ואילו לא כדי להבין טוב יותר היכן יש להפחית את העלויות והיכן למקד את המשאבים.
11. הערכת תשתית ה-IT
תשתית IT היא תחום שבו חשוב שיהיה קשר חזק בין סמנכ"ל כספים למנהלי מערכות מידע. מגבלה נפוצה הפוגעת ביוזמות טכנולוגיה היא מגוון של מערכות מנותקות שאינן מתקשרות זו עם זו. עסקים שמאמצים גישה מחוברת יותר כדי לשפר את התחרות מובילים סמנכ"לי כספים ומנהלי מערכות מידע יחד להעריך השקעות בטכנולוגיה ויכולות אינטגרציה כדי להבטיח שהפלטפורמה שלהם ממלאת מטרה זו. כמו כן, כפי שצוין קודם לכן, סמנכ"לי כספים מתמקדים בניהול עלויות ומרכזי נתונים מקומיים יכולים לכלול הוצאות IT גדולות, במיוחד כאשר הם דורשים רענון חומרה גדול. סמנכ"לי כספים יכולים לעזור למנהלי מערכות מידע להריץ את המודלים הפיננסיים על תשתית ענן לעומת אפשרויות מקומיות כדי לשקול את התשואה הטובה ביותר מבחינת ביצועי מחיר.
12. אוטומציה של פעולות פיננסיות
התמקדות ביעדים אסטרטגיים יותר מובילה מנהלי כספים לוודא שפונקציות שגרתיות מתבצעות ללא קושי מנקודת מבט של תפעול כספים על ידי איחוד נתונים פיננסיים ממערכות חשבונאות מרובות ואוטומציה של תחומים כולל חשבונות זכאים וחייבים, הסגירה הפיננסית וניהול הוצאות. סמנכ"לי כספים מוודאים גם שמנהלי כספים כשירים להשתמש בטכנולוגיות אלו כדי שיוכלו להשקיע פחות זמן בתפעול הכספים היומיומי ויותר זמן במתן תובנות ותמיכה בהחלטות עסקיות.
13. שיפור היעילות של שרשרת האספקה
סמנכ"לי כספים היו מעורבים יותר ויותר בפיקוח על שרשרת האספקה מכיוון שמחסור בחומרים, אירועי מזג אוויר קיצוניים, אינפלציה ומלחמה המשיכו לאיים על המסחר והמשלוח. סמנכ"לי כספים תומכים בחוסן שרשרת האספקה על ידי השקעה בטכנולוגיה שתהפוך יותר מהתהליך לאוטומטי ותספק תובנות חוצות תפקידים על צורכי המלאי והיעילות התפעולית. כאשר הטכנולוגיה מאפשרת גישה מחוברת יותר לתכנון, מנהלי כספים יכולים לעזור לחזות טוב יותר את הביקוש, לקבוע נפחי הזמנה אופטימליים ותנאי תשלום, ולהבין את המצב הפיננסי של הספקים, בייחוד אלה החיוניים להמשך ההצלחה של החברה.
14. שיתוף פעולה בין פונקציות
הצוותים של סמנכ"לי כספים מספקים את התקציבים והנתונים שמניעים החלטות ועוקבים אחר התוצאות בכל היבט של החברה. החלטות לגבי איוש, מיקור, רכישות, השקעות הון וכל מספר אחר של פונקציות מסתמכות על נתונים והערכות כספיות, כך שצוותי כספים חייבים להיות יועצים אמינים וסוכנים קשובים. בינה מלאכותית תגביר את התפקיד הזה, בכך שמנהיגים פונקציונליים שוקלים את הערך והסיכונים הכרוכים באימוץ המודלים והכלים הרלוונטיים יותר ויותר. סמנכ"לי כספים ישתפו פעולה עם צוותי IT וניהול סיכונים כדי לבדוק שהחברה מיישמת את הבינה המלאכותית כראוי.
קחו את סדרי העדיפויות שלכם מהשלב 'לביצוע' לשלב 'בוצע' עם Oracle
מנהלי כספים מקבלים על עצמם מספר גדל של סדרי עדיפויות קריטיים, ולכן הם זקוקים לפתרון תוכנה רב עוצמה שיכול להקל על תפקידם המתפתח. מערכת תכנון משאבים ארגוניים איתנה יכולה לעזור רבות ולספק את הנראות, היעילות והגמישות שסמנכ"לי הכספים של היום צריכים כדי לנווט את הארגונים שלהם לצמיחה רווחית - גם בתוך אי-ודאות כלכלית.
Oracle Fusion Cloud Enterprise Resource Planning (ERP) הוא המצפן שינחה את צוות הכספים קדימה. עם נראות חסרת תקדים לגבי הכספים, אוטומציה המופעלת על ידי בינה מלאכותית של תהליכים ידניים, ניתוח עסקי בזמן אמת ועדכונים אוטומטיים, Oracle ERP מספק לסמנכ"לי כספים את כל המידע שהם צריכים בקצות אצבעותיהם. במקום לבזבז זמן בניסיון לאסוף ולאמת מידע או להשלים משימות ידניות בעלות דרישות עבודה תובעניות, מנהלי כספים יכולים להתמקד בסדרי העדיפויות שנדרשים לתפקידם בייעוץ אסטרטגי בחברה.שאלות נפוצות בנושא סדרי עדיפויות של סמנכ"לי כספים
במה סמנכ"ל כספים צריך להתמקד?
ההתמקדות העיקרית של סמנכ"ל הכספים היא בעיקר בבניית חוסן פיננסי לארגון. סמנכ"לי כספים צריכים לעבור בין שיקולים התקפיים לבין הגנתיים בזמן שהם מגדילים את הרווחיות ותוך שהם עדיין מחפשים הזדמנויות צמיחה חכמות.
מהם מדדי העדיפויות שסמנכ"ל כספים צריך תמיד לנטר?
כל סמנכ"ל כספים צריך לתת עדיפות למדדים הפיננסיים בקטגוריות הרווחיות, הנזילות, היעילות, ההערכה והמינוף. חלק מהמדדים האינטגרליים ביותר לניטור כוללים רווח גולמי, יחס שוטף, יחס מהיר, מחזור חשבונות חייבים, הכנסות למניה ויחס חוב להון.
מהי הבעיה החשובה ביותר העומדת בפני סמנכ"לי כספים כיום?
הדאגות סביב הכלכלה משתנות למרות כמה אינדיקטורים משופרים. עבור סמנכ"לי כספים, אי-הוודאות ואיום התנודתיות משאירים את הכלכלה כבעיה ברמה הגבוהה ביותר שהם צריכים להתמודד איתה היום.
ראו דוגמאות מהעולם האמיתי לאסטרטגיות התכנון של חברות בתחום הכספים, השיווק, כוח העבודה ועוד.