Ce este software-ul de bugetare?
Software-ul de planificare și bugetare a evoluat considerabil în ultimii ani. Pe măsură ce modul în care companiile planifică și bugetează s-a schimbat, cerințele față de departamentul FP&A au evoluat de la a fi custodele unui plan financiar la parteneriatul cu liniile de activitate, pentru a crea un plan de întreprindere complet conectat, care să reunească planurile financiare, de activitate și operaționale. Foile de calcul obișnuiau să fie instrumentul folosit de către departamentele financiar și operațional pentru crearea și urmărirea bugetelor, înainte de a exista soluții on-premises, cum ar fi Oracle Hyperion Planning.
Astăzi, cloudul este standardul de facto pentru furnizarea software-ului de bugetare. Oracle Cloud EPM Planning este platforma completă de bugetare și planificare livrată în cloud. Cloud EPM Planning are amploarea necesară pentru a gestiona toate cerințele de planificare, cu capacități integrate de bune practici pentru planificare, precum și cu tehnologii emergente încorporate, cum ar fi inteligența artificială și știința datelor.
Ce este bugetarea?
Bugetarea este implementarea tactică a strategiei sau planului strategic al unei companii. Pentru a realiza obiectivele financiare și operaționale din planul strategic, o organizație trebuie să transpună planul său pe termen lung într-un set detaliat de venituri și cheltuieli preconizate, care pot fi măsurate pentru a urmări performanța. Acestea pot fi rafinate și ajustate pe parcurs pentru a se menține pe drumul cel bun în vederea obținerii rezultatelor de afaceri dorite.
Proces de bugetare
Procesul obișnuit de elaborare a bugetului constă în transpunerea unei strategii pe termen lung în planuri operaționale anuale, care sunt transferate către finanțe, sectoare de activitate și operațiuni. În acest mod se comunică obiectivele financiare în întreaga organizație, în fiecare sector de activitate. Obiectivele pot fi aliniate financiar și operațional, cum ar fi bugetele de venituri și cheltuieli, costurile de resurse umane, cheltuielile de marketing, costurile și veniturile proiectelor, cheltuielile de capital și altele.
Procesul de bugetare necesită analiza și compararea performanțelor financiare reale cu cele preconizate pentru a stabili modul de alocare a cheltuielilor, astfel încât organizația să atingă obiectivele bugetare stabilite.
Bugetarea și prognozarea eficiente vă ajută să creați planuri orientate pe obiective, care sunt actualizate și analizate permanent. Elementele includ:
- Bugete de producție detaliate
- Bugete de cheltuieli
- Bugete cheltuieli de capital
- Bugete de venituri detaliate
- Bugete de flux de numerar
Software de planificare și bugetare
Software-ul de planificare și bugetare este conceput pentru a eficientiza cât mai mult procesul de planificare și bugetare pentru departamentele financiar și operațional. În prezent, software-ul de planificare și bugetare furnizat în cloud le permite părților interesate din domeniul finanțelor și al bugetelor operaționale să colaboreze cu ușurință pe o singură platformă pentru a se asigura că lucrează la un plan și un buget unice, conectate, la nivelul întregii întreprinderi.
În prezent, software-ul de planificare și bugetare trebuie să fie inteligent, să utilizeze planificarea predictivă și să integreze inteligența artificială și știința datelor pentru a ajuta părțile interesate din domeniul bugetar să petreacă mai puțin timp ocupându-se de sarcini cu valoare redusă și mai mult timp cu administrarea activității. Atunci când vă gândiți să selectați un instrument de planificare și bugetare pentru organizațiile dvs., există cinci aspecte majore pe care trebuie să le luați în considerare:
1. Informații de planificare integrate și cadre de planificare bazate pe cele mai bune practici
O soluție de planificare și bugetare nu ar trebui să fie doar o pagină albă pentru modelare, ci ar trebui să conțină informații de planificare și funcții special concepute pentru: planificare predictivă; bugetare bazată pe factori de decizie; modelare robustă a scenariilor ipotetice; sandboxing; bugetare descendentă și ascendentă; și aprobări și fluxuri de lucru ca bune practici pe care puteți începe să le utilizați imediat.
De asemenea, trebuie să vă așteptați la module special concepute și susținute – cum ar fi planificarea pe termen lung, planificarea forței de muncă, planificarea activelor de capital, planificarea financiară a proiectelor – care sunt module pe deplin funcționale, concepute pentru a lucra împreună și integrate fără probleme cu procesele de planificare existente.
2. Funcții care acoperă finanțele, operațiunile, planificarea activităților și bugetarea
Trebuie să căutați o platformă de planificare conectată care să fie o soluție cu adevărat complexă, care oferă nu doar planificare financiară, ci și planificare și modelare operațională pentru abordarea unor sectoare de activitate, cum ar fi HR, IT, lanțul de aprovizionare și vânzări. Aceasta ar trebui să fie dezvoltată și întreținută de furnizor – nu doar un supliment disponibil într-un „marketplace”.
3. Utilizatorii au posibilitatea de a efectua modelări financiare și operaționale la scară largă și în format liber
Cerințele modelelor de afaceri rapide și flexibile de astăzi necesită capacitatea de a modela diverse scenarii financiare și operaționale. O funcție cheie în acest sens este capacitatea sistemului de a prelua și procesa volume mari de date în vederea utilizării acestora în modelarea în format liber.
Este esențial să aveți un motor back-end puternic pentru a gestiona cantitatea mare de date pe care o utilizează în prezent companiile pentru astfel de analize. Asigurați-vă că scalabilitatea pentru volume mari de date și utilizatori poate fi gestionată cu ușurință. Soluția dvs. de planificare și previzionare trebuie neapărat să fie capabilă să se ridice la nivelul promisiunilor furnizorilor privind modelarea ad-hoc.
4. Un management și o raportare financiară riguroase
Raportarea poate fi o metodă standard pentru a realiza o mulțime de lucruri diferite. Este recomandabil să efectuați analize ad-hoc, să defalcați datele. S-ar putea să doriți să folosiți un tablou de bord standard pentru actualizări de stare. Probabil că aveți în continuare nevoie de un pachet standard de rapoarte perfecte, care pot fi tipărite cu ușurință.
Iar cele mai multe organizații caută să modernizeze și să eficientizeze raportarea de management prin adăugarea de elemente narative colaborative atunci când își pregătesc pachetele de raportare. Asigurați-vă că sistemele de planificare pot face toate acestea – nu doar ca demonstrație, cum se întâmplă în cazul sistemelor de planificare false.
O soluție complexă de planificare EPM ar trebui să fie capabilă să gestioneze toate cerințele dvs. de raportare, inclusiv tablouri de bord, analize ad-hoc, situații financiare perfecte și rapoarte narative complete, iar toate acestea ar trebui să fie posibile prin intermediul browserelor, al dispozitivelor mobile și al altor instrumente familiare. Toate cerințele în materie de raportare, de la registre bugetare complexe, cu text narativ, până la analize ad-hoc, ar trebui să fie disponibile în interfețe de foi de calcul pe care specialiștii în finanțe le cunosc și le pot utiliza cu ușurință. Acest tip de flexibilitate este important, deoarece schimbările rapide ale mediului de afaceri global necesită o mulțime de analize ad-hoc și nu trebuie să compromită securitatea datelor.
5. Analiza automatizată a datelor financiare prin machine learning (ML) încorporat
Tehnologiile emergente, cum ar fi machine learning, schimbă rapid practicile de afaceri. Prin utilizarea științei datelor, analiza predictivă poate descoperi corelații, valori ieșite din comun sau excepții pe care o singură persoană nu le-ar putea detecta. Aceasta poate îmbunătăți în mod semnificativ acuratețea planificării și poate reduce considerabil timpul petrecut cu analiza datelor.
Planificarea și bugetarea în cloud
Oracle Fusion Cloud Enterprise Performance Management (EPM) dispune de funcții încorporate sub forma Intelligent Performance Management Insights (IPM Insights) care permit părților interesate din domeniul financiar și operațional, de bugetare și planificare să se concentreze pe luarea de măsuri privind neregulile și valorile anormale și să elimine prejudecățile din previziunile dvs. prin valorificarea științei datelor încorporate – fără a fi nevoie de experți în știința datelor.
Această pagină a fost tradusă automat.