什麼是 ERP 財務模組？功能與優勢

從最早的軟體平台開始，財務模組一直是企業資源規劃 (ERP) 的核心部分。雖然現今的 ERP 系統包含其他功能和模組作為標準套件的一部分，但 ERP 的基本作用仍然相同：協助企業管理商品和服務的生產和交付，更重要的是，管理在此過程中收到和支出的資金。財務模組對於這些工作至關重要。ERP的其他核心部分包括供應鏈管理、製造、人力資本管理和企業績效管理功能。

什麼是 ERP 財務模組？

ERP 財務模組是 ERP 系統的核心部分，用於管理和自動化公司的財務功能和績效。ERP 財務模組就像是財務中心，整合各種財務資料流，旨在組織和自動化與會計和財務管理相關的任務，包括應付帳款和應收帳款、支出、發票、收入確認和資產生命週期管理。此模組還透過標準報告和財務報表提供財務洞察，並促進監管合規性。ERP 財務模組還支援根據關鍵績效指標 (KPI)、影響業務的更廣泛趨勢以及獲利能力的根本驅動因素，對企業績效進行更多策略分析。實際上，財務部門的每個階層每天都使用 ERP 財務系統，從財務長和會計長等最資深的財務主管到初級預算分析師和財務稽核人員。

重點精華

• ERP 財務模組旨在追蹤、評估和報告企業的財務績效，同時也是企業財務規劃和預測的關鍵所在。
• 財務模組是使用最廣泛的 ERP 模組，同時由於其負責追蹤收入和現金流量，因此也是 ERP 平台的核心。
• ERP 財務模組的主要優勢包括更高的財務透明度、更明智的決策、更高的生產力，以及降低現金短缺等財務困境的風險。
• ERP 財務模組越來越多地新增人工智慧功能來支援財務決策，例如預測分析，以更有效地使用現金，同時將短缺風險降到最低。
• 財務模組可確保財務資料的完整性、促進會計標準與法規的合規性，並即時檢視企業的財務狀況。

ERP 財務模組詳解

企業的財務、會計、內部稽核甚至資產管理團隊廣泛使用 ERP 財務模組，透過擷取整個企業的交易和財務資料來支援財務管理。這為財務團隊提供所需的資訊，根據資金進出企業的情況，協助團隊進行分析、做出決策，以及實現流程自動化。另一個主要目的是提供有關企業財務績效的報告，包括監管要求，例如上市公司向美國證券交易委員會提交的文件。

假設您是一家全球小型電器製造商，您的微波爐需要高壓變壓器。您在多個國家/地區使用不同的貨幣和會計規則銷售電器。試想一下，每賣出一台電器能獲得多少收入？您何時向高壓變壓器供應商付款，以及支付多少費用？在您生產電器的四個工廠中，每個工廠目前的價值為何？與烤麵包機或氣炸鍋相比，您的微波爐的利潤如何？

當您考慮多個地理位置、產品線、製造設施和供應商網路時，如果沒有 ERP 財務模組來追蹤這些龐大而複雜的財務資料，要回答這些問題可能會非常困難，而且也可能非常耗時且容易出錯，尤其是當企業的財務資料分散至多個財務系統時。ERP 財務模組可以自動將這些不同的系統和資料來源整合在一起，從而更輕鬆地管理財務的所有方面，包括報告、會計標準及財務規劃。

ERP 財務模組還可協助自動化許多例行財務作業，例如公司間稅務會計、追蹤移轉定價，以及處理和比對發票。

此外，這些模組還能提供 AI 和預測型預測等進階功能，協助最佳化現金流量，讓企業盡可能有效地使用現金，同時避免短缺風險。財務模組採用文件辨識和光學字元辨識功能，協助企業自動化發票輸入並提高準確度。這些模組可以將機器學習融入發票輸入流程中，更好地讀取發票，以瞭解發票的不同元素出現在指定供應商或客戶的帳單上。雖然 ERP 財務模組已經存在很長時間，但 AI、機器學習、預測分析和字元辨識等創新技術極大地改變了這些模組的價值和影響力。由於財務模組通常以雲端服務形式提供，因此可以在開發時經常更新以添加新功能，同時表明當今的快速創新步伐很可能會持續下去。

ERP 財務模組功能

ERP 財務模組涉及財務部門職責的許多不同部分。為了掌握財務模組處理的內容，讓我們更詳細地瞭解其中的一些主要功能。

ERP 財務模組的主要優勢

如上所述，財務是任何 ERP 系統的核心模組之一，可協助財務領導者提高預測準確度、縮短報告週期、簡化決策，以及更妥善地管理風險和合規性。以下是為企業和領導者帶來一些主要優勢。

• 提升財務透明度：企業可透過定期更新的數字，近乎即時地查看整個企業範圍内的合併財務交易。藉助分析和報告功能，財務和非財務領導者能夠更輕鬆、快速地瞭解企業的財務狀況。
• 做出更明智的決策：此透明度有助推動決策，因為準確的即時資訊和進階分析可協助領導者更深入瞭解各個選擇帶來的影響，以及公司的最佳利益。藉助這些資料，企業還可以預測成本和收入，以制定更準確的預算和計畫。
• 提高生產力：企業能夠將開立發票等緩慢且容易出錯的手動流程自動化，加快所有財務功能，更快地結帳並完成重要的財務報告。這讓財務團隊有更多時間專注於分析、情境建模和其他高價值工作。
• 降低風險：藉由將許多內部控制、規範及治理工作自動化，企業可以降低與不合規相關的風險和成本。

由 ERP 財務模組管理的流程

上述許多功能在常見的財務流程中發揮重要作用。例如，應收帳款功能是接單收款程序的核心部分。隨著創新的 ERP 系統不斷發展，企業可以使用這些系統來管理更複雜的流程，甚至在許多情況下將其自動化。這些流程通常是互連的，需要與其他核心系統整合。下表概述了 13 個應該透過 ERP 財務模組進行管理的流程：

• 從資產收購到報廢。這包括管理資產的整個生命週期，包括收購、列帳和註冊；分配攤銷；終止確認和處置；以及資產管理見解。評估此流程的常用 KPI 包括固定資產週轉率和固定資產損失百分比。
• 從提出預算到核准。這包括制定預算策略和分配預算目標、建立和驗證假設、推動共識、監控和整合，以及確保預算獲批准。評估此流程的 KPI 包括制定、批准和合併預算的時間，以及預算差異百分比。
• 從費用報告到報銷。此流程擴展到定義費用政策、處理費用報告、從信用卡來源提取交易、管理現金預付款，以及進行分析和稽核。實際費用與預算、費用與銷售比率以及付款週期時間可協助追蹤績效。
• 從供應商發票到付款。向供應商付款包括管理預付款和折扣、結算負債、管理應付帳款結算排程，以及管理稽核、爭議和批准。此流程的常用 KPI 包括處理的付款數量、應付帳款天數 (DPO) 和折扣百分比。
• 從客戶帳單到收據。若要接收產品或服務的付款，您必須建立交易、發送發票、管理任何帳單問題、處理付款、輸入調整、過帳應收帳款作業，以及安排應收帳款結帳。平均發票帳齡、應收帳款週轉天數 (DSO) 以及有爭議的發票百分比等指標有助於評估績效。
• 從客戶對帳單到收款。完整的收款流程包括產生與傳送客戶對帳單、管理收帳作業 (交易、通信、爭議等)、處理結算、最佳化收帳效率，以及監控未結應收帳款。此流程的 KPI 包括拖欠帳戶數量、結算時間以及管理收款時間。
• 從銀行交易到現金部位。協調銀行活動 (例如支出、薪資、收款、投資和借款) 涉及審查和驗證交易、啟動銀行間活動，以及管理期末部位。此流程的常用 KPI 包括調節時間和調節總數。
• 從每日結算到財務預測。日常財務活動所提供的資料可作為預測的基礎，包括發布子分類帳活動、識別異常、轉換為公司標準、審查日常活動，以及設定財務預測。評估此流程績效的 KPI 包括調節時間和調節總數。
• 從每日結算到財務報告。財務期間結束時需要關閉分類帳、建立形式總帳、調節帳戶、關閉分類帳、將子公司的結果合併到公司會計科目表、審查和確認財務管理和帳目、發布和安全共享財務報表，以及更新預測。評量成效的常見 KPI 包括結帳時間和發布報告的時間。
• 從建立報表到預測趨勢。將報告中的資料轉化為預測基礎的過程需要審查當前期間的業績；使用最新資料更新預測；向前滾動預測以納入實際情況；評估差異並分析趨勢；更新、監測和整合預測；以及更新財務計畫。此流程的常見 KPI 包括變異數百分比、分析變異數的時間和更新預測的時間。
• 從每日結算到備付稅款。此流程檢查期末時各個稅務管轄區的稅務規定是否正確，包括監控整個企業的結算狀態、計算稅務準備金、審查和批准稅務準備金、過帳稅務日記帳分錄，以及建立和合併財務報告的稅務註腳。為了評估績效，企業可使用恢復供應調整的數量和金額以及報稅的總工時等 KPI。
• 從備付稅款到依法申報。跨多個地區及時準確地提交法定稅務文件需要計算期末的稅務準備金、操作補充資料、管理轉讓定價、準備報告資料、建立符合監管要求的申報文件以及完成法定申報。此流程廣泛使用的 KPI 包括有效稅率 (ETR) 和按時報稅百分比。
• 客戶合約對收入。客戶合約的收入認列通常需要收集一段時間内的客戶交易資料、識別與客戶的會計合約、識別履約義務、定義交易價格、分配交易價格、認列收入，以及管理修訂和變更。從履行事件到收入認列的時間，以及每個報告期間的收入會計分錄數量等 KPI 對於評估績效非常有用。

ERP 財務模組範例

尋求 ERP 財務模組的企業有眾多系統可供選擇。由於選擇合適的財務系統是一項重大決定，財務和其他相關部門的領導者應徹底評估每個產品，以瞭解其如何滿足企業需求。

讓我們更進一步瞭解以下兩個選項。

• Oracle Fusion Cloud Financials.此 ERP 財務模組集中管理財務團隊的資料和流程，支援應付帳款、應收帳款、固定資產、費用、報告、預測等功能。這些功能可共同協助企業即時存取財務資料、使用自動化處理主動解決問題、透過更準確的資料和預測改善決策、控制成本及提升支出可見性、加速現金流入，以及管理現金部位。此模組提供內建 AI 功能，例如透過機器學習和 AI 導向的分析持續改善例外處理。Oracle Fusion Cloud Financials 也協助全球企業滿足各種會計標準和法律、以多種貨幣和語言進行交易、管理複雜的合約和計費排程、自動化資產和租賃管理等功能。作為 Oracle Fusion Cloud ERP 的一部分，Oracle Fusion Cloud Financials 長期以來獲分析師認可為大型企業的頂尖財務系統。
• Oracle NetSuite。NetSuite 的雲端 ERP 系統獲超過 35,000 家企業採用。財務是 NetSuite ERP 的核心，有助於管理財務流程，例如 AP、AR、總帳、報告、財務整合，以及風險與合規性。ERP 套件提供互補的財務模組，可滿足額外需求，包括收入認列、AP 自動化以及規劃與預算。NetSuite 全球業務管理以 NetSuite ERP 的功能為基礎，支援擁有多個子公司或業務部門且以多種貨幣進行交易的全球業務。NetSuite 是適用於中小型企業的頂尖系統之一，有助為未來發展奠定基礎。

運用 Oracle 解決方案，集中管理所有財務工作

來自各行各業、尋求 ERP 財務模組的企業應選擇具備深度 AI 功能的雲端系統，以滿足財務部門的多樣化需求。作為雲端財務平台，Oracle Fusion Cloud Financials 可滿足這些需求，將許多基礎財務管理流程自動化，讓企業清楚瞭解整體財務狀況。此模組是 Oracle Fusion Cloud ERP 的一部分，可將財務資料與來自供應鏈、專案、客戶、員工等的其他關鍵任務資訊統一。

Oracle Fusion Cloud Financials 可提高財務部門的工作效率，並提供前瞻性見解，以協助做出更明智的業務決策。此 ERP 財務模組是一個完整的解決方案，可滿足全球企業的需求，包括各產業所需的核心會計和 AI 驅動的功能，以進一步推動自動化。藉助此雲端解決方案，客戶還可以透過頻繁更新來推動持續創新，從而利用機器學習、智慧自動化和分析等技術，協助他們以更少的資源更快地達成目標。

多年來，隨著供應商不斷利用最新的技術並擴展技術功能，ERP 系統已取得長足的發展。雖然發生了許多變化，但有一個不變的事實：為了保持競爭力，企業需要 ERP 模組來監控和管理所有財務交易，並報告企業績效。因此，ERP 財務模組仍然是任何現代 ERP 解決方案的核心元件。

ERP 財務模組常見問題

ERP 如何用於財務領域？
財務部門是 ERP 系統的主要使用者和受益者之一。ERP 系統可以追蹤、管理、合併和報告企業的所有財務交易，並將許多基本流程自動化。ERP 系統是企業大部分會計工作和財務控制的基礎。

ERP 是交易系統嗎？
是的，ERP 平台是企業的主要交易系統之一，記錄企業的財務交易以及整個供應鏈、員工、客戶、專案等的其他關鍵料。簡而言之，該平台可作為整個企業的記錄系統。

最常見的 ERP 模組是什麼？
財務模組是最常見、使用最廣泛的 ERP 模組，因為每個企業都必須密切監控其財務狀況和前景。許多企業首先為財務開啟 ERP 之旅，然後添加有助於業務其他方面的補充模組。